目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理和财务会计管理的各项法律法规；根据国家的有关政策法规和要求，拟定和监督执行全区财政预算、地方税收、财务、会计、国有资本金基础管理等方面的规章及补充规定和基本建设财务管理制度。
（二）制定全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期财政规划，制定年度财政预算草案，执行区人大批准的地方预算，监督指导各乡、街道及区直部门预算的执行，审编年度财政决算，对社会财力进行综合平衡，参与研究制定全区综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；管理本级行政机关和财政供给经费事业单位银行开户；管理全区行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理政府性资金和专项资金。
（三）负责行政事业性收费和罚没收入及国有资源(资产)有偿使用收入的征收管理。
（四）根据全区国民经济发展计划和市财政局下达的考核指标，结合地方预算安排，确定全区财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。
（五）拟定区对乡、街道的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡、街道财政工作，监督预算执行。
（六）管理和监督区级公共财政支出;制定需要全区统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购制度并监督管理政府采购工作；积极稳妥推进政府购买服务工作。
（七）办理和监督由区级财政承担的全区经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、支农资金、农业综合开发资金等；统一管理全区基本建设财务。
（八）参与全区社会保障制度改革和政策、措施的研究制定；制定全区社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理区级社会保障基金专户；负责区境内融资担保机构的行业管理工作，受区政府委托办理融资业务。
（九）管理与指导全区会计工作，保障会计人员依法行使职权，组织和管理会计人员业务培训；查处会计人员违反财经纪律的案件，拟定全区会计工作的各种规章制度；监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政事业单位以及分行业会计制度；拟定全区性的基本建设财务管理办法。
（十）拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴区管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料的汇总工作。
（十一）管理政府性债务，执行国家债务管理的方针、政策；拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府的国内外债权债务，研究政府债务情况，拟定防范政府债务风险的措施。
（十二）负责拟定财政投资评审工作相关制度和办法;负责组织财政性投资项目的概(预)算、结算、决算的评审工作；负责财政性投资的市场研究分析、投资风险分析和效益分析工作，为实施财政投资决策提供基础信息服务；实施对财政性基本建设资金使用的监督和管理，参与工程项目的后评价工作。
（十三）监督检查财政方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十四）协调相关部门抓好乡、街道的机构改革、教育布局调整、化解乡村债务等配套改革；研究制定农村基层政权运转、义务教育投入的保障机制。
（十五）制定全区财政系统教育规划，组织指导全区财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）负责职责范围内对有关行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（十七）承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
石鼓区财政局内设机构包括：至2022年12月31日，本部门年末实有人数44人，其中，在职33人，离退休11人。根据编委核定，我局内设股室14个，所属事业单位1个。内设股室分别为办公室、预算股、国库股、社保股、经建股、行政政法股、政府采购股、教科文与外经股、镇街财政股、非税收入股、绩效评价股、企业与会计股、农业股、资产股；所属事业单位是石鼓区财政事务中心（非独立核算）。
（二）决算单位构成。石鼓区财政局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：石鼓区财政局本级。
（9张公开表格作为附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计3457.59万元，较上年减少431.32万元；支出总计3457.59万元，较上年减少431.32万元。收入和支出较上年增加的主要原因是项目经费减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3457.59万元，其中：财政拨款收入3451.05万元，占99.81%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.54万元，占0.19%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3457.59万元，其中：基本支出814.69万元，占23.56%；项目支出2642.9万元，占76.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3451.05万元，与上年相比，减少435.86万元,减少11.21%，主要是因为项目经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出3451.05万元，占本年支出合计的99.81%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少435.86万元，减少11.21%，主要是因为项目经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出3451.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2012.85万元，占58.33%；社会保障和就业（类）支出68.74万元，占1.99%;卫生健康（类）支出77.56万元，占2.25%;商业服务业等（类）支出5万元，占0.14%;住房保障（类）支出59.32万元，占1.72%；债务付息支（类）支出1227.58万元，占35.57%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为492.42万元，支出决算数为3451.05万元，完成年初预算的700.83%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为374.7万元，支出决算为611.88万元，完成年初预算的163.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加相关经费。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为9.96万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财评、审计、政府采购咨询费（全区财政）涉税鉴证费用增加。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为53.13万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：政府采购工作经费、教育培训经费、国有资产管理经费、涉税鉴证服务费增加。
5、一般公共服务（类）税收事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为400万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作需要年中追加税务经费。
6、一般公共服务（类）税收事务（款） 一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为4.68万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算税务征管经费在全区财政，由我局负责支付。
7、一般公共服务（类）税收事务（款）税收业务（项）
年初预算为0万元，支出决算为706.17万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于支付相关人员工作及服务费。
8、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为182.15万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加协税护税经费。
9、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为44.87万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加补助经费、国库工作经费、金融债务工作经费。
10、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为51.32万元，支出决算为68.74万元，完成年初预算的133.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对养老保险类的支出
11、卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.69万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要增加。
12、卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.38万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：计划生育工作需要经费增加。
13、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为27.91万元，支出决算为43.10万元，完成年初预算的154.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加独生子女费。
14、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为30.39万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有该项预算，年中根据工作需要增加。
15、商业服务业等（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加2021年外经济发展奖金。
16、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为38.49万元，支出决算为59.32万元，完成年初预算的154.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对住房保障类的支出。
17、债务付息（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债务付息支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1227.58万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算债务付息在全区财政，由我局负责支付国内债务付息。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出814.62万元，其中：
人员经费770.93万元，占基本支出的94.64%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。
公用经费43.69万元，占基本支出的5.36%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、维修（护）费、培训费、工会经费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算百分比；因公出国（境）费支出决算0万元，占“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级购置公务用车0辆，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
石鼓区财政局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、关于机关运行经费支出说明
石鼓区财政局2022年度机关运行经费支出43.69万元，比上一年决算数减少139.93万元，下降76.21%。主要原因是：厉行节约，缩减开支。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，本单位2022年度无会议费支出；开支培训费0.6万元，次数2次，人数55人，用于开展财务人员业务培训学习；举办0场等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动开展。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比例因货物支出金额总额为0，无法计算百分比，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比例因工程支出总额为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比例因服务支出总额为0，无法计算百分比。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目17个，共涉及资金2642.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。
组织对“税务工作经费”、“协税护税”、“2022年债务付息”、“税收征管经费”等17个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2642.9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（二）存在的问题及原因分析
存在的主要问题：预算实际执行中，也存在一些问题和不足：一是预算编制考虑不够全面、欠缺科学精准。二是在年初设定绩效指标标准和量化时存在困难，很多工作不可预见或具体化。
改进措施及建议：通过编辑全面完整、科学合理的绩效目标为全区的各项工作理清了思路，促使我们改进管理、合理预算安排、及时发现不足，不断完善工作方案的制定。
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。