区五届人大二次会议文件（20）
关于石鼓区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
2022年3月29日在衡阳市石鼓区
第五届人民代表大会第二次会议上
石鼓区财政局局长 成志辉
目录
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
（二）政府性基金预算执行情况
（三）社会保险基金预算执行情况
二、2021年财政重点工作情况
（一）着力服务区域经济发展。
（二）着力推进城乡融合发展。
（三）着力改善提升民生福祉。
（四）着力防范化解重大风险。
（五）着力于提升科学理财水平。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想
（二）编制原则
（三）主要指标
四、完成2022年预算工作的主要举措
（一）强化财源建设。
（二）强化依法治税治费。
（三）强化支出管理。
（四）防范财政风险。
（五）深化财政改革。
五、附件
1、石鼓区2022年预算公开表格
2、2022年预算重要事项解释说明
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2021年全区财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对疫情冲击和复杂严峻的内外形势，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，财税部门积极作为、迎难而上，认真落实区四届人大七次会议审查批准的2021年预算决议，始终坚持兜牢“三保”、严控风险、厉行节约的支出思路，财政收支运行总体平稳，预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。区级一般公共预算收入完成32318万元，为调整预算的100%，较上年同期减收5507万元，同口径减收1697万元，下降4.99%。税收返还、一般性转移支付、上级专项转移支付等152528万元，债务转贷收入8508万元，上年结转818万元，调入资金12830万元，全年收入完成合计207002万元。
2.支出预算执行情况。全区一般公共预算支出完成196805万元，债务还本支出5409万元、调出资金445万元，上解支出3907万元、结转下年支出436万元，全年支出合计207002万元。
3.平衡情况。全年收入207002万元，全年支出207002万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金上级补助收入1923万元，专项债券收入17500万元，上年结转91万元，调入资金445万元，政府性基金收入合计19959万元，政府性基金支出19352万元，结转下年支出607万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金主要包括机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险和失业保险基金，预算收入完成10280万元，支出完成9996万元，结转下年支出284万元。
需要说明的是，年初预算时考虑到没有国有资本经营收入，年初没有编制2021年国有资本经营预算。预算执行中国有资本经营收入上级补助132万元，全年预算收入为132万元，全年预算支出为101万元，结转下年支出31万元。
二、2021年财政重点工作情况
按照区四届人大七次会议决议要求，认真履职，强化管理，深化改革，较好地完成了全年各项工作任务。
（一）着力服务区域经济发展。一是激发市场主体活力。新增“四上”企业33家，成功推荐市级上市后备企业2家、市级上市培育企业6家，振洋汽配在湖南股权交易所成功挂牌。率先在全市启动金融信息平台，举行线上线下银企对接活动，促成融资签约108亿元，直接融资比达60.11%，排名五城区第一。二是加大政策扶持力度。积极为企业落实减税降费资金1.35亿元，争取上级奖补资金3000余万元，获评全国民营企业调查点工作先进示范单位。三是大力支持招商引资工作。区财政安排招商引资资金620万元，支持创新招商引资方式，对新引进的项目给予财政补助，加快招商引资项目落地。湖南高速衡阳物流港成功落地、南华大学附属第一医院省重大疫情救治基地建设竣工、中文大业电商直播基地建成运营、华辰物流园一期建成开园。引进中国人寿财险、太平洋财险2家金融分支机构落地发展。引进汇俊、南凌2家汽车配件智能制造企业集聚发展。四是聚力向上争资争项。争取中央、省预算内资金和专项债2.55亿元，蝉联五城区第一。
（二）着力推进城乡融合发展。以“民生”为重点，多措并举，协同发力，加快构建城乡要素合理配置、城乡基本公共服务普惠共享、城乡基础设施一体发展、乡村经济多元化发展的新格局。一是抓实支农惠农政策。通过“一卡通”系统发放惠民惠农补贴7783.22万元，受惠131888人次。持续支持农村公益事业，安排资金136万元支持农村公益事业“一事一议”。二是大力支持乡村振兴。安排乡村振兴衔接资金1800余万元，新增蓝美、尚蔬园、红彤彤、华辰物流4家市级龙头企业、14个“二品一标”绿色食品认证、1个现代农业特色产业园省级示范园。角山镇获评全国农业产业强镇。安排农村环境整治资金1000余万元，统筹推进村庄道路硬化、人饮工程和农村环境连片整治，着力改善农村生产生活条件。完成农村公路提质改造32公里，杨灵公路获评全国十大最美农村路之经济腾飞发展路，成功举办全市乡村治理标准化现场会，获评全市粮食生产先进县市区、全省农村人居环境整治提升先进县市区、全省农村承包地确权登记颁证工作先进集体，“厕所革命”、畜禽产品质量安全监测工作获得国务院、全国人大领导现场视察肯定。三是大力支持城市品质提升。统筹投入资金7142万元，10个老旧小区改造全部开工；支持既有住宅加装电梯121台，在全市率先兑现财政补助资金126万元。四是支持生态文明建设。投入生态环境治理资金505万元，重点抓好中央生态环保督察交办件整改、水污染防治等，中央第二轮生态环保督察交办件全部办结。角山集镇污水处理项目建成运营，涉渔“三无”船舶全部清零，河长制工作获评全市先进。五是支持维护社会安全稳定。安排资金1484万元，支持安全生产、防灾减灾救灾、应急救援能力建设，保障人民群众生命财产安全；保障“雪亮工程”、扫黑除恶、反电信诈骗等资金需求，努力营造安全稳定的社会环境。
（三）着力改善提升民生福祉。我们始终坚持以人民为中心的发展思想、共享理念，不断增进民生福祉。一是民生政策有效落实。2021年，财政民生支出占比达72%以上，省、市下达重点民生实事全部完成。二是教育事业优质均衡发展。2021年用于教育的资金达21841万元，持续扩大优质教育资源供给，完成2所学校新建、22所学校提质改造，新增小学学位1890个、高中学位4500个。获评全省思政课改革创新示范区、全省游戏活动实验区。三是民生保障更加有力。2021年，落实各级财政城乡居民基本养老保险补助资金829万元；落实专项资金213.72万元，用于最低保障家庭、特困供养人员、优抚对象参加城乡医疗保险，全面提高了全区城乡居民养老保险和贫困人口医疗保障救助水平。四是支持做好稳就业工作。为67户企业发放稳岗返还资金11万元，发放公益性岗位补贴及社保补贴专项补助资金900万元，支持落实就业优先政策，新增城镇就业3041人，城镇登记失业率平均为2.69%。五是支持基本公共卫生服务建设工作。全年医疗卫生健康支出13370万元，较上年增加2340万元，乡村医疗卫生医技人员“空白点”实现动态清零，中医药服务实现基层全覆盖，基本公共卫生服务能力、医疗服务与保障能力得到明显提升。六是文体事业蓬勃发展。全年文化旅游体育与传媒支出1201万元，区文化馆获评国家一级馆、黄沙湾街道文化站获评最美潇湘文化阵地。参加市十一届运动会，金牌总数和团体总分均位列全市第一。
（四）着力防范化解重大风险。一是致力于防范化解债务风险。认真做好专项债申报工作，科学测算项目收益，确保收益覆盖专项债的本金和利息，2021年成功申请到位专项债券资金17500万元。严格控制没有资金来源的投资，严禁新增隐性债务。严禁在建项目违规举债融资，严禁借债付息。二是致力于筑牢清廉底线。坚持秉公用权、依法理财，坚持阳光公开透明，主动接受各方监督。认真执行区人民代表大会批准的财政预算方案及人大常务委员会做出的各项决议、决定，及时办理人大代表建议和政协提案；全面推行政务公开，重点推进财政预算等领域的政府信息公开。除涉密部门外，2021年本级部门预算公开率达到100%。公开形式上，按照预决算公开相关要求在区人民政府门户网站专栏汇总集中公开，便于公众查询与监督。
（五）着力于提升科学理财水平。一是加强政府采购管理。推进政府采购电子卖场建设，规范限额标准以下政府采购行为。2021年，石鼓区政府采购电子卖场入驻采购人103家、经核实的交易订单5320笔，交易金额达6874万元；开展政府采购突出问题专项整治，进一步规范各单位政府采购行为、提高资金使用效益；二是预算管理一体化建设取得初步成效。区属各部门、单位首次运用预算管理一体化系统编制2022年预算，实现与上级财政业务要素、操作规程、制度规范、软件系统、运维保障等五方面的统一，全部实施“上下”编制程序，进一步规范预算管理，强化预算约束；三是完善预算绩效管理机制。对所有区属预算单位实施绩效目标管理，提高财政资源配置使用效益。开展2020年部门整体支出绩效自评，对区级7个项目和单位开展重点绩效评价，评价资金7066.68万元；四是加强国有资产管理。规范国有资产处置流程，确保资产处置收益及时足额收缴国库；加强国有资产产权占有登记管理，使国有资产的产权权属更趋于明晰，确保国有资产得到有效监管；加强国有资产台账管理，做到账账相符、账实相符，防止国有资产流失；五是加强投资评审管理。完成预（概）、结算及招标上限值评审共162个，送审金额58842.45万元，共为政府审减不合理支出9948.25万元，审减率16.91%；六是推动形成资金监督合力。加强财政监督检查与纪检监察、审计等业务贯通协调，开展中央直达资金、惠民惠农补贴等重点领域专项检查，协同提升财政管理科学化、规范化水平。
各位代表，2021年，财政各项工作取得了一些成绩，但仍存在不少困难和问题。一是财政收入增长的基础尚不稳固，收支平衡难度越来越大。二是个别单位在预算执行管理中，存在资金管理不规范、资金使用效益不高的问题。财政资金使用效益还有提升空间。三是财政管理还有待加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，并在今后的工作中努力加以解决。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话指示批示精神，坚决落实省、市、区党代会和经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，扎实做好“六稳”“六保”工作，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，大力躬行“三强一化”建设，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，推动高质量发展，奋力打造宜居宜业宜创宜游“锦绣新石鼓”，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（二）编制原则
1.科学安排收入预算。落实《预算法》《预算法实施条例》要求，按照科学稳妥的原则合理编制收入预算。
2.突出零基预算理念。将零基预算理念贯穿预算编制全过程。一是打足人员经费。将基础绩效奖纳入养老保险计提基数，将基础绩效奖、绩效考核奖、年终一次性奖金纳入住房公积金和基本医疗保险计提基数，确保人员经费不留缺口。二是科学安排项目预算。减少安排到单位的小专项，提高项目经费安排的准确度和精细度。
3.优先保障重点支出。精准保障重点支出，优先保障“三保”（保工资、保运转、保基本民生）；统筹安排资金，支持保障教育、乡村振兴战略、环境保护治理等重点支出。
4.继续突出厉行节约。落实真正过“紧日子”的要求，建立节约型财政保障机制，严控一般性支出，厉行节约办一切事业。严控因公出国（境）费、公务接待费、公务用车费、差旅费、会议费、培训费等行政运行经费支出，努力降低运行成本。
5.综合考虑资金绩效。加大财政资金统筹整合力度，提高资金使用效益；全面实施预算绩效管理，推进预算绩效管理与预算编制相结合，注重绩效结果应用；健全预决算公开机制，规范预决算公开工作，强化部门主体责任，推进预决算全面规范、公开透明。
（三）主要指标
1.一般公共预算收支安排
（1）一般公共预算收入安排
2022年区级一般公共预算收入按照新的市区财权和事权安排，安排42876万元，同口径较上年完成数增长6%。
（2）一般公共预算支出安排
2022年区级一般公共预算支出安排112746万元，同口径较上年实际支出数增加2.1%。
（3）收支平衡情况
2022年区级一般公共预算收入42876万元，税收返还及财力性转移支付等补助32000万元，上级专项转移支付收入 27122万元，上年结转436万元，调入资金14012万元，收入合计116446万元，一般公共预算支出112746万元，上解支出3700万元，支出合计116446万元，全年收支平衡。
2.政府性基金预算安排
政府性基金预算收入安排1000万元，上年结转607万元，政府性基金预算支出安排1000万元，当年结余607万元。
3.社会保险基金预算安排
2022年区本级社会保险基金预算收入安排11854万元，支出安排11465万元，当年收支结余389万元。
4.国有资本经营预算安排
2022年区本级国有资本经营预算收入预计为0，上年结转31万元，支出安排31万元，当年收支平衡。
四、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，我们将认真贯彻区委、区政府的决策部署，全面落实区人大有关决议，扎实做好各项财政改革发展工作，确保完成预算目标任务。
（一）强化财源建设。加大招商引资经费保障力度， 创新招商引资方式，提高招商引资效率。设立企业发展基金，重点支持高新技术企业和总部经济，支持企业做大做强。加大资金调度力度，服务新型制造产业园建设；持续完善产业扶持、融资担保等政策，发挥财政资金杠杆作用，更加注重培育支持中小企业、民营经济持续释放减税降费政策红利，按照中央统一部署落实好新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业的支持力度；继续做好区级领导和部门服务企业制度，帮助企业切实解决生产经营中存在的困难和问题，加强惠企政策宣传解读，提升政策兑现水平，增强企业获得感；加大项目前期和争资争项资金的支持力度，激发各级各部门包装项目和争资争项的积极性。
（二）强化依法治税治费。要对全区税源情况进行摸底，建立台账，实现动态管理。在全面落实减税降费基础上，加强财税部门联动，协调解决征收过程中各项困难和问题。认真落实全市“2524”财源建设方案，加大依法治税力度。开展房地产遗留问题欠税清理力度，确保应收尽收；加大非法用地查处力度，防止耕地占用税的流失；开展房屋出租情况大摸底，建立动态管理台账，规范房屋出租税收管理；加大建筑施工企业和二手车交易市场的监管力度，防止税收跑冒滴漏；依法依规执法，规范非税收入征管。
（三）强化支出管理。牢固树立真正过“紧日子”思想和厉行节约原则，科学编制预算，人员经费不留缺口，公用经费体现公平，专项经费设置合理。严控在编在岗人员，在编在岗人数超过控编数的，严禁安排劳务派遣人员。严控一般性支出，会议费标准严格按上级文件规定的标准执行，召开会议原则上不发放笔记本、笔、高档资料袋，严格控制会议印刷费。探索建立大事要事重点保障机制，着力保证支出强度。
（四）防范财政风险。严格控制一般债务限额，一般债券资金全部用于无收益来源的公益类项目；科学申报专项债项目，确保贷款期收益覆盖本金和利息，不增加财政负担；加强国库库款运行监测，科学安排各项支出，防范支付风险事件;以高质量财源建设为指向标，促进经济高质量发展。以公平税负和费负为指向标，促进市场主体的公平竞争。以严格的执法执罚为指向标，促进市场主体依法经营。以严格的执纪为指向标，促进涉公行为依规依纪履职。以严格的管理为指向标，确保国有资产和集体资产不流失。
（五）深化财政改革。运用预算管理一体化平台，实现预算执行全范围、全过程监管。强化绩效运行监控，完善绩效目标标准化系统化建设，强化评价结果运用，提高财政资金绩效。深化政府采购制度改革，提高政府采购政策效能。建立投资监管新举措，监督投资主体的投资强度，促进税费增收，确保投入产出的合理性。进一步规范国有土地和集体土地征地拆迁资金管理，提高征地拆迁工作效率。深化预算编制改革，进一步体现财政预算的公平性。优化年度考核奖的分配方案，充分发挥绩效考核的作用。民生支出体现保面，安全生产经费安排守点保底。财政预算执行统一标准和范围，干部的各项待遇财政全面兜底保障。
各位代表，今后一段时间内财政工作将面临新的压力和挑战，做好2022年财政工作任务艰巨繁重、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，强化责任，奋勇拼搏，为建设宜居宜业宜创宜游的“锦绣新石鼓”书写新篇章。
五、附件