区五届人大三次会议文件（20）

 

 

关于石鼓区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

 

2023年3月22日在衡阳市石鼓区

第五届人民代表大会第三次会议上

 

石鼓区财政局局长  邹  波

 

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2022年全区财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，区财政部门在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届七中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行区五届人代会第二次会议批准的预算，全区经济发展总体平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况。区级一般公共预算收入完成43633万元，同口径增收6281万元，增长16.8%。上级补助收入等123099万元，债务转贷收入6884万元，全年收入完成合计173616万元。

2.支出预算执行情况。全区一般公共预算支出完成141810万元，债务还本支出985万元，上解支出7717万元、结转下年支出23104万元，全年支出合计173616万元。

3.平衡情况。全年收入173616万元，全年支出173616万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金上级补助收入等9210万元，专项债券收入6500万元，上年结转607万元，政府性基金收入合计16317万元。政府性基金支出13361万元，结转下年支出2956万元，支出合计16317万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

区本级社会保险基金主要包括机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险和失业保险基金，预算收入完成11732万元，支出完成10940万元，结转下年支出792万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算上级补助收入等98万元，国有资本经营预算支出30万元，结转下年支出68万元。

需要说明的是，目前暂未与市财政完成最终结算，因此预算执行情况数据与决算数据可能会存在差异。

二、人大预算决议和财政重点工作落实情况

2022年，区财政部门坚决贯彻区委、区政府决策部署，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，全力以赴抓收入、保重点、防风险、强监管，较好地服务了全区经济社会发展大局。

（一）聚焦重点领域，全力保障稳住经济大盘。一是坚决落实减税降费政策。区域内企业年内享受减税降费达5.6亿元，实现应退尽退、应享尽享、应缓尽缓，切实为企业减负、为发展蓄能，放水养鱼，激发市场主体活力。二是支持培育壮大市场主体。按照《石鼓区百人联百企“送政策、解难题、优服务”百日行动方案》，拨付企业各类惠企奖补资金771.6万元。三是用好各领域支持政策。2022年度收到中央、省预算内资金1.34亿元，总量创历史新高，排名五城区第一，实现城区“四连冠”。争取专项债券额度6500万元、一般债券额度5900万元，债券额度排名城区前列。四是积极开展税源普查。定期召开财税工作联席会议，形成财政、税务、镇（街道）等多方合力，确保征收责任上肩，举措务实；紧盯“重点企业、重点项目、重点行业”，强化风险评估，提速土地增值税预缴清算，加大欠税清缴力度，新增税收1.14亿元。深挖税收潜力。成立工作专班，深入开展财源建设“2524”专项行动，补缴税款1.03亿元。

（二）聚焦民生需求，助力经济社会健康发展。2022年，财政民生支出占比保持70%以上。一是优先保障公共应急处置。统筹做好全区疫情防控物资保障工作。全年累计投入疫情防控资金2934万元，主要用于核酸检测、购置防控物资及设备、隔离酒店消杀等。二是坚持办好人民满意教育。加大资金保障力度，安排落实教育支出23824万元，教育投入增长达到9.08%。规范民办义务教育发展，支持新增义务教育公办学位1694个，实现公办义务教育在校生占比99.6%。三是着力提升社会保障水平。筹集下达城乡居民基本养老保险财政补助资金865万元，城乡居民基本养老保险一般基础养老金标准提高到每人每月123元，受益居民5735人。筹措困难群众救助补助资金3094.19万元，统筹用于低保、特困人员供养、临时救助、孤儿基本生活保障等支出，切实保障了特殊群体基本权益。四是支持巩固脱贫攻坚成果。全年拨付衔接推进乡村振兴以及乡村振兴专项资金2800余万元，巩固脱贫成果，推进乡村振兴。发放惠农补贴7332.62万元，受惠13.78万人次。

（三）聚焦预算约束，不断提升财政管理水平。一是硬化预算执行控制。严格执行人大批准、财政批复的预算，坚持先预算后支出、无预算不支出。加强对支出政策的财政可承受能力评估，充分考虑实际情况和长远影响，把钱花在刀刃上，为中心工作和重点任务提供有力支撑。二是严格控制一般性支出。始终牢固树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费。严格落实“八项规定”的要求，厉行节约，从严控制“三公经费”、办公楼装修改造、会议费等支出，切实降低行政成本。三是深化预算编制改革。在预算总量不增加的原则下，调整和优化预算结构，足额安排人员经费，基本保障公用经费，全面清理和压减专项，减少预决算偏离度。四是规范津贴补贴发放。研究制定津贴补贴实施办法，严格执行国家统一的工资津贴补贴政策，全面清理超标准、超范围发放的各类津贴补贴。

（四）聚焦财政监督，不断提高资金使用效益。一是加强投资评审管理。2022年完成评审项目172个，送审资金51219.09万元，审定金额41547.02万元，审减9672.07万元，审减率18.88%。二是加强预算绩效管理。对全区92个预算单位的绩效运行完成监控和绩效评价，涉及资金112746万元；对部门整体支出、政府购买服务项目、政府债务项目等开展财政重点绩效评价，委托会计师事务所对全区信息化建设等5项财政重点绩效开展绩效评价工作，涉及资金6776.21万元。三是强化直达资金监管。对资金下达、分配和使用实行全程动态监控，严格按照时间节点，确保资金直达企业和人民群众，全年直达资金分配进度达100%，支出进度达98%。四是注重提高预决算透明度。2022年，所有部门和预算单位全面实施预决算公开，并在政府门户网站建立统一链接目录，方便公众查询，主动自觉接受社会监督。

（五）聚焦风险管控，全力以赴防范财政风险。一是精准测算国库资金。加强库款保障能力分析，科学铺排，按照资金的轻重缓急安排支出时序，库款保障系数保持在0.3-0.8之间。二是加强政府债务管理。根据财政部最新通报，我区债务风险等级为绿色。2022年到期债券本息及各项费用4208.29万元已按期足额偿还，政府信用程度好。三是健全地方政府债务风险评估和预警机制。规范做好地方政府债务统计工作，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，全年无债务风险事件发生，债务风险安全可控。四是完善国库集中支付电子化管理。强化资金日常管控，对预算执行情况和绩效目标实现程度进行动态监控，做到每笔资金可查询、可追踪、可回溯，确保财政资金及时支付和运行安全，加快项目建设实施进度，提高资金使用绩效。

各位代表，过去的一年，在复杂多变的经济形势下，我区财政预算执行总体情况较好。但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：财政收支矛盾突出，政府综合财力增长乏力，“三保”、债务还本付息等刚性支出持续增加，财政运行压力不断增大；部分项目预算执行进度偏慢；财政资金使用效益还有提升空间。这些问题都需要我们在下一步工作中采取有效措施加以解决，也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和监督。

三、2023年财政预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，全面落实省委、市委、区委经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，助力区域中心化进程，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设社会主义现代化新石鼓开好局起好步。

（二）编制原则

1.突出合法合规。合理测算收入，统筹考虑减税降费退税等减收因素，以及我区全方位推进高质量发展、建立健全“2+4”现代产业链、重大产业项目建设逐步见效等增收因素；严格按照“以收定支”原则安排支出预算。

2.保障重点支出。按政策足额保障“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出预算；统筹安排资金，优先保障教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等基本民生支出。

3.突出厉行节约。建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等一般性支出，压减专项，厉行节约办一切事业。

4.着力提质增效。把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，切实做到艰苦奋斗、厉行节约，加强预算绩效管理，深化零基预算改革，分轻重缓急安排支出，集中财力办大事。

5.强化底线思维。扎实抓好重大风险防范，严格防范化解地方政府债务风险，牢牢守住防范新增隐性债的红线和不发生系统性风险的底线。不作脱离发展实际和财力情况的承诺。

（三）主要指标

1.一般公共预算收支安排

（1）一般公共预算收入安排

2023年区级一般公共预算收入安排46251万元，较上年完成数增长6%。上级补助收入安排80637万元。收入合计安排126888万元。

（2）一般公共预算支出安排

2023年区级一般公共预算支出安排122888万元，较上年完成数下降13.34%。

（3）收支平衡情况

2023年区级一般公共预算收入46251万元，上级补助等收入80637万元，收入合计126888万元，一般公共预算支出122888万元，上解支出4000万元，支出合计126888万元，全年收支平衡。

2.政府性基金预算安排

政府性基金预算上级补助收入安排97万元，上年结转收入安排2956万元，政府性基金预算支出安排2446万元，结转下年支出607万元。

3.社会保险基金预算安排

2023年区本级社会保险基金预算收入安排12183万元，支出安排11960万元，当年收支结余223万元。

4.国有资本经营预算安排

2023年国有资本经营预算上年结转68万元，支出安排68  万元，当年收支平衡。

四、完成2023年预算任务的主要措施

2023年，我们将认真贯彻区委、区政府的决策部署，全面落实区人大有关决议，扎实做好各项财政改革发展工作，确保完成预算目标任务。

（一）推进财源建设工程。扎实推进“三高四新”财源建设工程，支持数字经济、电子信息、装备制造、科技创新等产业发展壮大。进一步运用财政金融政策工具，继续通过“潇湘财银贷”发挥财政资金杠杆作用，有序扩大普惠金融覆盖面和受益群体，扶持产业加快发展。加大招商引资力度，持续优化营商环境，争取更多的优质项目落户石鼓，加快培育形成一批新的经济增长点和优质可持续财源；提升社会综合治税水平，切实加强税收征管，堵塞税收漏洞，提高财政收入质量；加强专项债券项目储备，提高储备项目质量，积极争取债券资金，加快债券资金支出进度，尽快形成实物工作量；加大存量资金回收力度，盘活国有“三资”，增加地方可用财力。

（二）强化预算支出管理。牢固树立“过紧日子”思想和厉行节约原则，科学编制预算，人员经费不留缺口，公用经费体现公平，专项经费设置合理。严格落实零基预算改革，构建该保必保、应压尽压、严格绩效的预算安排机制；健全支出预算排序机制，预算资金优先安排“三保”、政府债务还本付息、大事要事等重点事项；严格预算执行，坚持先有预算、后有支出，严禁超预算、无预算安排支出；规范预算调剂行为，严禁擅自调整预算项目和金额。确有需要的，严格按程序审批。

（三）科学防范财政风险。严格控制政府债务限额，一般债券资金全部用于无收益来源的公益类项目；科学申报专项债项目，确保贷款期收益覆盖本金和利息，不增加财政负担；加强国库库款运行监测，科学安排各项支出，防范支付风险事件；以高质量财源建设为指向标，促进经济高质量发展。以公平税负和费负为指向标，促进市场主体的公平竞争。以严格的执纪为指向标，促进涉公行为依规依纪履职。以严格的管理为指向标，确保国有资产和集体资产不流失。推进法治财政建设，严格执行预算法等有关法律规定，严肃财经纪律，规范财务秩序。

（四）深化财政管理改革。加快推进预算管理一体化系统在预算编制、执行、政府采购、资产管理、会计核算、绩效管理、财政监督等财政核心业务领域的全面应用，提升预算管理信息化水平。深入推进预算绩效管理，狠抓事前评估、事中监控、事后评价三个重点环节，形成绩效与预算深度融合机制。加强财政监督管理，围绕政策执行、项目建设、惠农资金等方面，进一步延伸财政监管链条，强化监督成果应用，推动财务管理和资金使用更加规范。推动政府投资降本增效，加强项目评审管理，提升评审质量。提升财政统筹效益，加强政府性资源统筹，扩大存量资金清理范围，沉淀闲置、低效无效资金全部收回财政统筹使用。优化闲置资产处置方案，通过高效利用、有序处置、有偿使用、积极融资等多渠道、多方式盘活国有资产资源。

各位代表，新时代开启新征程，让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设锦绣新石鼓而团结奋斗！