石鼓区农村集体"三资"管理突出问题专项整治"驻场解剖麻雀式"自查自纠工作方案
根据《湖南省农村集体"三资"管理突出问题专项治理工作协调小组办公室<关于扎实推进农村集体"三资"管理突出问题整治工作的通知>（湘农发〔2023〕39号）》精神和衡阳市"三湘护农"专项行动工作领导小组办公室有关工作要求，为提升农村集体"三资"管理突出问题整治工作的深度和广度，使"驻场解剖麻雀式"自查自纠工作有序开展，确保整治工作取得预期成效，特制定如下工作方案：
一、进驻单位
角山镇杨岭社区
二、组织领导和责任分工
（一）组织领导
按照上级文件要求，成立农村集体"三资"管理突出问题专项整治"驻场解剖麻雀式"工作小组，由分管农业农村工作的副区长丁剑飞同志牵头并担任工作组组长，区农业农村局党组书记、局长谷艳玲同志担任副组长，区委巡察办、区财政局、区自然资源局、区农业农村局、区审计局、区乡村振兴局分管负责人为小组成员，并抽调专人组成工作专班共同完成此次进驻工作。
工作任务和责任分工
根据要求此次排查时限为：2018年1月1日起至2023年4月30日止，主要排查内容分为六个方面：
1.排查村级资金和财务管理不规范问题。排查整治村级财务收支管理混乱，私设小金库，坐收坐支，账外账，体外循环，采取收入不入账或少入账、隐匿收入、公款私存、虚假列支、多报少支和只报不支等方式侵吞、挪用、截留、套取村集体资金；支出不规范，白条入账、无正规票据入账、抵顶发票入账，会计账簿设置不合规、不合法、会计预算核算决算不规范不及时，违规使用村集体资金，违规发放各项补贴、奖金等问题。纠正乡级财政、农经机构代管"村账"过程中，对报账程序和票据只作形式审查、不作实质审核的做法。（责任人：刘荣、陈慧群）
2.排查村级工程项目管理不规范问题。排查整治村级未按规定招投标，违纪违法协助承建方中标，以化整为零、肢解拆分等方式规避采购或招投标，违规发包村级工程；村级工程管理混乱，工程项目执行程序不合规、资料不齐全、支付不规范，利用工程项目套取资金、收受贿赂；村干部违规承揽、转包本村工程；无合同施工，签订合同不规范、不严谨等问题。（责任人：陈慧群、文兴望）
3.排查村级债权债务管理不规范问题。排查整治村级未按规定程序申报审批新增债权债务，违规举债，政绩举债、人为放大债务额度；违规进行债权回收、坏账处理、人为缩小债权额度；村级债权债务往来不清、关系不畅，债权债务不入账、没有台账；以虚假债务核销村级资金、以虚假收入核销村级债权，举债列支村级非生产性支出等问题。（责任人：刘荣、陈慧群）
4.排查村级集体资产管理不规范问题。全面清查农村集体经济组织成员身份确认情况，是否存在双重身份，突出排查个别村非本集体经济组织成员或双重身份成员获取集体经济组织收益分配、集体土地征地拆迁补偿等问题。清查核实农村集体资产数量、价值评估、台账登记是否完整真实，是否存在错登漏登，资产权属是否明确，资产处置是否合规等。突出排查暗箱操作违规处置集体资源资产、收受贿赂、欠租欠债长期不还、私占村集体资产资源和私吞租金等问题。整治扶贫项目资产后续管理不到位问题。根据前期扶贫项目资产摸底确权情况，排查各类资产是否落实管护主体、管护责任，相关部门是否落实行业监管责任，是否存在资产闲置、私分、侵占和违规处置等问题。核查应确权到农村集体经济组织的扶贫项目资产是否纳入农村集体资产管理范围。（责任人：盛玉荣、文兴望）
5.排查村级经济合同管理不规范问题。全面清理农村集体经济组织签订的各类经济合同，对明显违背合同法、显失公平、未经民主程序、暗箱操作等四类问题合同进行纠正。突出排查整治虚假经济合同，集体资金入股，集体资源资产发包、租赁、转让、入股合作、拍卖和工程项目建设中的"垄断包""人情包""权力包"，以及暗箱操作、收受贿赂等现象。（责任人：盛玉荣、周常青）
6.排查农村集体"三资"管理其他方面问题。排查农村集体资金、资产管理办法是否制定，管理制度是否建立，台账是否健全，内部控制制度是否健全，审计问题移交、定期通报和责任追究查处等机制是否健全等。重点整治其他对集体"三资"管理有关规定打折扣、搞变通，刻意违反、规避农村集体"三资"监督管理相关规定等问题。（责任人：刘荣、盛玉荣）
三、驻场时间
此次检查工作自5月6日开始，5月18日前完成所有驻场任务，5月25日前各进驻成员要将此次自查自纠进驻工作形成专项工作报告报区"三湘护农"专项工作行动小组汇总（联系人：盛玉荣，电话：17347055778）。
四、驻场检查工作步骤
（一）制定工作方案组建驻场检查工作组，确定驻场检查对象村和工作任务。
（二）发出驻场检查通知书下发通知书要求其做好驻场检查前的准备工作（准备好需提供的相关资料台账及会议准备等）。
（三）正式驻场召开驻场会议，传达上级文件政策，驻场单位要公布农村集体"三资"管理突出问题专项治理举报电话和联系方式，设立意见集箱，接受群众来信来访，及时受理和查处群众举报的问题线索。
（四）建立问题和问题线索台账将查找出的问题或问题线索按年度、按类别进行分类登记，建立台账，已核实的问题建立一个台账，尚未核实的问题线索建立专门台账，对问题线索进一步追根溯源，清查核实。
（五）研究整改措施、及时整改
驻场检查结束前，将排查出来的问题向镇党委、政府反馈，督促限期整改，并将整改情况上报区农村集体"三资"管理突出问题专项治理工作协调小组办公室；严重的违纪违法问题线索移交区纪委监委或司法机关立案查处。镇党委、政府要针对排查出来的问题举一反三，全面开展自查自纠，推进长效机制建设。
五、驻场检查工作和纪律要求
（一）驻场检查村和所在地党委、政府要高度重视，认真对待，密切配合检查组开展工作，需提供的资料要及时提供，需接受的调查要积极配合。
（二）驻场工作组人员在驻场检查期间与原单位工作脱钩，专职抓好驻场检查工作；要深入基层，热情接待来访群众，深入摸排，确保驻场检查工作取得实效。
（三）驻场工作组人员要严守工作纪律和廉洁纪律，保守工作秘密，力戒形式主义和官僚主义。
附件：1.石鼓区"驻场解剖麻雀式"工作专班成员名单
2.石鼓区"驻场解剖麻雀式"工作检查驻场工作队成员名单石鼓区农村集体"三资"管理突出问题
专项治理工作协调小组办公室
（石鼓区农业农村局代章）
2023年5月5日
附件1
石鼓区"驻场解剖麻雀式"工作领导小组名单
一、组长
丁剑飞分管农业副区长
二、副组长
陆瑜萍区政府办副主任
谷艳玲区农业农村局党组书记、局长
三、成员
张晓玲区财政局二级主任科员
刘卫星区自然资源局副局长
王素纯区农业农村局高级农艺师
曾艺平区审计局副局长
董晓萍区乡村振兴局副局长
王文欣区财政局党组成员、区纪委监委驻区财政局纪检组组长
附件2
石鼓区"驻场解剖麻雀式"工作检查驻场
工作专班成员名单
组长：谷艳玲区农业农村局党组书记、局长
副组长：王素纯区农业农村局高级农艺师
王文欣区财政局党组成员、区纪委监委驻区财政局纪检组组长
成员：刘荣石鼓区财政局农业股股长
周常青石鼓区自然资源局业务一股科员
盛玉荣石鼓区农业农村局经管站科员
陈慧群石鼓区审计服务中心科员
文兴望石鼓区乡村振兴局科员