目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
一、 部门职责
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我区审计业务规章制度，并监督执行。组织实施制定全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况。
（四）向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： （1）区本级财政预算执行情况和其他财政收支。 （2）乡政府、街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。 （3）区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。 （4）区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。 （5）区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。 （6）区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和工程竣工决算。 （7）区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。 （8）法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（六）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全区经济责任审计工作。
（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（八）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十一）指导和推广信息技术在全区审计系统的应用，组织全区审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十二）承办区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
（一）内设机构设置。石鼓区审计局内设机构包括：办公室、审计查证室、经济责任审计室、固定资产审计室4个股室。
（二）决算单位构成。石鼓区审计局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：1、石鼓区审计局部门本级； 2、石鼓区审计服务中心。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（9张公开表格作为附件）
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计229.98万元，较上年减少4.68万元，减少1.99%；支出总计229.98万元，较上年减少4.68万元，减少1.99%；收入和支出较上年减少的主要原因是人员调出。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计229.98万元，其中：财政拨款收入221.53万元，占96.33%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8.45万元，占3.67%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计229.98万元，其中：基本支出203.13万元，占88.33%；项目支出26.85万元，占11.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计221.53万元，与上年相比，减少13.13万元,减少5.6%，主要是因为人员调出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出221.53万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加减少13.13万元，减少5.6%，主要是因为人员调出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出221.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出184.21万元，占83.15%；社会保障和就业支出11.77万元，占5.31%；卫生健康支出15.21万元，占6.87%；住房保障支出10.34万元，占4.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为102.85万元，支出决算数为221.53万元，完成年初预算的215.39%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的比例因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度考核奖金增加、审计大数据建设需要，后续更新审计会商系统。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.82万元，完成年初预算的比例因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有该项预算，年中根据工作需要执行追加。
3、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为78.27万元，支出决算为159.64万元，完成年初预算的203.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：审计大数据建设需要，后续更新审计会商系统。
4、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.75万元，完成年初预算的比例因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加差旅费支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为10.71万元，支出决算为11.77万元，完成年初预算的109.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对社会保障和就业类的支出。
6、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项） 。
年初预算为0万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的比例因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加独生子女费用。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为5.83万元，支出决算为7.59万元，完成年初预算的130.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据单位工作需要执行追加。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的比例因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有该项预算，年中根据工作需要增加。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为8.04万元，支出决算为10.34万元，完成年初预算的128.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对住房保障类的支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出201.77万元，其中：
人员经费174.72万元，占基本支出的86.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、代缴社会保险费。
公用经费27.05万元，占基本支出的13.41%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的比例因预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的比例因预算为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国(境)费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的比例因预算为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的比例因预算为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的比例因预算为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元占“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比；因公出国(境) 费支出决算0万元，“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比;公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出27.05万元，比上年决算数减少28.67 万元，降低28.67%。主要原因是：厉行节约，缩减开支。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，本单位2022年度无会议费；开支培训费0万元，本单位2022年度没有培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，没有相关活动开展。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比例因货物支出金额总额为0，无法计算百分比，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比例因工程支出总额为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比例因服务支出总额为0，无法计算百分比。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金26.85万元。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从评价情况来看，支出绩效情况较为理想，达到了设定的绩效目标。
组织对石鼓区审计局本级开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出221.53万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算项目支出0万元。从评价情况来看，支出绩效情况较为理想，均达到了设定的各项绩效目标。
（二）存在的问题及原因分析
资金预算管理工作没有做到位，需要加强资金预算管理，做好公用经费控制率，避免后期追加资金。
改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算的编制。
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。