2023年度
石鼓区审计局部门决算
目录
第一部分石鼓区审计局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
石鼓区审计局部门概况
一、 部门职责
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我区审计业务规章制度，并监督执行。组织实施制定全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况。
（四）向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：1.区本级财政预算执行情况和其他财政收支。2.乡政府、街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。3.区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。4.区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。5.区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。6.区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和工程竣工决算。7.区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。8.法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（六）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全区经济责任审计工作。
（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（八）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十一）指导和推广信息技术在全区审计系统的应用，组织全区审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十二）承办区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。石鼓区审计局内设机构包括：办公室、审计查证室、经济责任审计室、固定资产审计室4个股室。
（二）决算单位构成。石鼓区审计局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：石鼓区审计局本级以及石鼓区审计服务中心。
第二部分
部门决算表
表格详见附件
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计223.18万元。与上年相比，减少6.79万元，减少2.95%，主要是因为人员变动。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计223.18万元，其中：财政拨款收入207.96万元，占93.18%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入15.23万元，占6.82%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计223.18万元，其中：基本支出182.40万元，占81.73%；项目支出40.79万元，占18.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计207.96万元，与上年相比，减少13.58万元,减少6.13%，主要是因为人员变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出207.96万元，占本年支出合计的93.18%，与上年相比，财政拨款支出减少13.58万元,减少6.13%，主要是因为人员变动。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出207.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出159.65万元，占76.77%；社会保障和就业（类）支出16.85万元，占8.10%;卫生健康（类）支出19.67万元，占9.46%;住房保障（类）支出11.79万元，占5.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为174.56万元，支出决算数为207.96万元，完成年初预算的119.13%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加高质量发展先进个人奖金。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.62万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加财政评审、审计、政府采购价格咨询费。
3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为136.56万元，支出决算为145.37万元，完成年初预算的106.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加增人增资经费。
4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.52万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作需要追加审计经费。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为15.69万元，支出决算为15.26万元，完成年初预算的97.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员薪资结构变动。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.59万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：补交退休人员职业年金纪实。
7、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的100%。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为9.30万元，支出决算为8.70万元，完成年初预算的93.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员薪资结构变动。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.78万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加医保铺底支出。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为12.82万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的91.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员薪资结构变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出182.40万元，其中：
人员经费161.51万元，占基本支出的88.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费20.89万元，占基本支出的11.45%，主要包括办公费、印刷费、手续费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.16万元，支出决算为0万元，由于决算数为0万元，无法计算完成比率，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务接待费支出预算为0.16万元，支出决算为0万元，由于决算数为0万元，无法计算完成比率，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算，因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，石鼓区审计局本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出20.89万元，比上年决算数减少6.16 万元，降低22.76%。主要原因是：厉行节约，缩减开支。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费0.41万元，用于开展审计相关法律法规、大数据审计知识培训，人数4人，内容为审计相关法律法规、大数据审计知识等培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额1.60万元，其中：政府采购货物支出1.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.60万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.60万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出金额为0万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算；由于服务支出金额为0万元，无法进行服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比测算。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一） 绩效管理工作开展情况
根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湖南省财政厅关于印发《湖南省预算支出绩效评价管理办法》的通知（湘财绩〔2020〕7号）、《石鼓区预算绩效管理实施办法》（石办发〔2022〕16号）等文件要求，我单位成立了由主要项目负责人组成的2023年度部门项目支出绩效自评工作小组，有序开展相关自评工作。一是制定了详细的工作方案，明确了责任，确定评价指标。二是按照绩效自评工作要求，及时提供项目资金支出、绩效实现情况的资料。三是围绕项目年度绩效目标，逐项认真客观评分。四是通过对收集的资料进行综合分析，客观评价后形成绩效自评汇总报告。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价结果满意。
具体情况作为附件公开。
（三）存在的问题及原因分析
资金预算管理工作没有做到位，需要加强资金预算管理，做好公用经费控制率，避免后期追加资金。
具体情况作为附件公开。
第四部分
名词解释
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件