2022年度石鼓区下横街小学单位决算
目录
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表
第三部分 单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、单位职责
（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量。
（四）根据学校规模设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
（五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德、智、体全面发展。
（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（七）做好安全防范，保证学生的人身安全。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。石鼓区下横街小学内设机构包括：本部门共有编制数48人，实有人数47人。石鼓区下横街小学内设机构包括：党支部、工会、教导处、总务处、大队部、6个年级组18个教学班等部门。
（二）决算单位构成。石鼓区下横街小学2022年部门决算汇总公开单位构成包括：石鼓区下横街小学本级。
第二部分 单位决算表
（9张公开表格作为附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表
第三部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1190.64万元。与上年相比，增加383.57万元，增长47.53%，主要是因为薪资结构调整及退休人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1190.64万元，其中：财政拨款收入1002.06万元，占84.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入104.91万元，占8.81%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入83.66万元，占7.03%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1190.64万元，其中：基本支出1109.56万元，占93.19%；项目支出81.08万元，占6.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1002.06万元，与上年相比，增加194.99万元,增长24.16%，主要是因为薪资结构调整及退休人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出1002.06万元，占本年支出合计的84.16%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加194.99万元，增长24.16%，主要是因为薪资结构调整及退休人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出1002.06万元，主要用于以下方面：教育（类）支出943.46万元，占94.15%；社会保障和就业（类）支出21.91万元，占2.19%;卫生健康（类）支出17.68万元，占1.76%；住房保障（类）支出19.01万元，占1.9%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为553.01万元，支出决算数为1002.06万元，完成年初预算的181.2%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
年初预算为546.61万元，支出决算为936.42万元，完成年初预算的171.31%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年终一次性绩效奖当时未纳入预算。
2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为2.68万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了中央直达资金经费。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为6.4万元，支出决算为4.37万元，完成年初预算的68.28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为9.69万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加教师养老保险经费支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为12.22万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加教师职业年金经费支出。
6、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了退休教师独生子女奖励经费。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为0万元，支出决算为16.68万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了教师医疗保险收拨限额经费。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为0万元，支出决算为19.01万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加教师住房公积金经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出991.07万元，其中：
人员经费924.91万元，占基本支出的93.32%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费66.16万元，占基本支出的6.68%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度"三公"经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,占"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比;因公出国(境) 费支出决算0万元，"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比;公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算比例因"三公"经费一般公共预算财政拨款支出决算为0，无法计算百分比,其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
石鼓区下横街小学2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位为公益一类（非参公）事业单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0.6万元，用于开展各类教研培训，人数47人，内容为校本教研、信息技术能力提升、心理健康远程培训；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本单位2022年度政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的比例因政府采购支出总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比例因货物支出金额总额为0，无法计算百分比，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比例因工程支出总额为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比例因服务支出总额为0，无法计算百分比。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）单位整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共有项目1个，为学生饮水工程，共涉及资金4.28万元，占一般公共预算项目支出总额的5.28%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。
组织对"学生饮水工程项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4.28万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，达到了设定的绩效目标。
组织对2022年度部门整体支出开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出553.01万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，上述支出绩效情况较为理想，均达到了设定的各项绩效目标。
（二）存在的问题及原因分析
学生饮水工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为6.4万元，年末执行数为4.28万元，完成预算的66.88%。项目绩效目标完成情况：一是产出目标：数量完成百分之百、质量完成百分之百、时效完成百分之百、成本预决算偏离度控制在5%以内；二是效益目标：经济效益生均财政投入水平降低、社会效益饮用水安全达到百分之百、生态效益，对周边环境无污染。发现的主要问题及原因：预算跟实际有一定的差距原因是学生人数的增减造成数目的变化。下一步改进措施：准确及时把控实际饮水的人数，及与饮水公司的及时沟通。学生饮水项目绩效自评综述：项目支出绩效情况较为理想，达到了设定的各项绩效目标。
名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十四、"三公"经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，"三公"经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
衡阳市石鼓区下横街小学
2023年11月9日