关于石鼓区2014年度财政决算(草案)的报告

 

2015年6月19日在石鼓区第三届

人大常委会第二十五次会议上

石鼓区财政局  成志辉

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，报告我区2014年财政决算情况，请予以审议。

一、2014年财政决算情况

2014年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，财政部门紧紧围绕全区经济发展战略，充分发挥财政职能，大力推进财政科学化、精细化管理，圆满完成了财政收支预算任务。

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1、一般公共预算收入完成情况

2014年，全区一般公共预算总收入完成178819万元，为年度预算的101.30%，比上年增收21191万元，增长13.44％。按照现行财政体制算账，当年度区级一般公共预算收入完成38473万元，为年度预算的120.91%，比上年增收9549万元，增长33.01%。主要收入项目完成情况如下：

（1）市区共享税收入完成18429万元（区级所得，下同），为年度预算20587万元的89.52%，比上年增加627万元，增长3.52%。其中：增值税收入完成1923万元，为年度预算1410万元的136.38%，比上年增加636万元，增长49.42%；营业税收入完成5930万元，为年度预算6341万元的93.52%，比上年增加515万元，增长9.51%；企业所得税收入完成2432万元，为年度预算2188万元的111.15%，比上年增加539万元，增长28.47%；个人所得税收入完成906万元，为年度预算775万元的116.90%，比上年增加236万元，增长35.22%；资源税完成88万元，为年度预算31万元的283.87%，比上年增加61万元，增长225.93%；房产税收入完成611万元，为年度预算677万元的90.25%，比上年增加25万元，增长4.27%；印花税收入完成225万元，为年度预算283万元的79.51%，比上年减少19万元，下降7.79%；城镇土地使用税收入完成2408万元，为年度预算3943万元的61.07%，比上年减少1001万元，下降29.36%；土地增值税收入完成2317万元，为年度预算3271万元的70.83%，比上年减少511万元,下降18.07%；车船使用税收入完成4万元，为年度预算1万元的400%，比上年增加3万元，增长300%；城市维护建设税完成1585万元，为年度预算1667万元的95.08%，比上年增加143万元，增长9.92%。

（2）区级固定收入完成20044万元，为年度预算11233万元的178.44%，比上年增加8922万元，增长80.22%。其中：耕地占用税收入完成12917万元，为年度预算5617万元的229.96%，比上年增加7300万元，增长129.96%；行政性收费收入完成382万元，为年度预算3816万元的10.01%，比上年减少3434万元，下降89.99 %；罚没收入完成512万元，为年度预算268万元的191.04%，比上年增加244万元，增长91.04%；其他收入完成5542万元，为年度预算717万元的772.94%，比上年增加4834万元，增长682.77%；专项收入（主要包括教育费附加收入）完成691万元，为年度预算815万元的84.79%，比上年减少22万元，下降3.09 %。

2、一般公共预算支出完成情况

一般公共预算支出完成76453万元，比上年增加11911万元，增长18.45%。当年一般公共预算支出中，扣除未纳入预算管理的上级转移支付补助支出9018万元，区本级当年财力实际安排支出67435万元，为年初预算的117.24%，比上年增长113.18%。主要支出项目完成情况如下：

（1）区本级一般公共预算支出执行情况。2014年，区本级一般公共预算支出67435万元，为年度预算57520万元的117.24%，比上年增加35802万元，增长113.18%。其中：

①一般公共服务19711万元,为年度预算20588万元的95.74%，比上年增加5218万元，增长36.00%。未完成年度预算877万元。

②公共安全3595万元，为年度预算1732万元的207.56%，比上年增加2475万元，增长220.98%。超预算安排支出1863万元。

③教育15029万元,为年度预算12800万元的117.41%，比上年增加7328万元，增长95.16%。超预算安排支出2229万元。

④科学技术836万元，为年度预算666万元的125.53%，比上年增加259万元，增长44.89%。超预算安排支出170万元。

⑤文化体育与传媒130万元，为年度预算150万元的86.67%，比上年增加37万元，增长39.78%。未完成年度预算20万元，原因是将该科目年初预算20万元调整至“教育”科目。

⑥社会保障和就业9338万元，为年度预算8869万元的105.29%，比上年增加7281万元，增长353.96%。超预算安排支出469万元。

⑦医疗卫生5542万元, 为年度预算5438万元的101.91%，比上年增加4106万元，增长285.93%。超预算安排支出104万元。

⑧节能环保566万元，为年度预算700万元的80.86%，比上年增加566万元，增长566倍。未完成年度预算134万元，原因是将该科目年初预算134万元调整至“城乡社区”科目。

⑨城乡社区9404万元，为年度预算2287万元的411.19%，比上年增加6456万元，增长219.00%。超预算安排支出7117万元。

⑩农林水3045万元，为年度预算2969万元的102.56%，比上年增加1976万元，增长184.85%。超预算安排支出76万元。

?交通运输21万元，为年度预算40万元的52.50%，比上年减少19万元，下降47.50%。未完成年度预算19万元，原因是将该科目年初预算19万元调整至“城乡社区”科目。

?资源勘探电力信息等131万元，为年度预算175万元的74.86%，比上年增加35万元，增长36.46%。未完成年度预算44万元，原因是将该科目年初预算44万元调整至“科学技术”科目。

?商品服务业等70万元，为年度预算396万元的17.68%，比上年增加67万元，增长22倍，未完成年度预算326万元，原因是将该科目年初预算326万元调整至“城乡社区”科目。

?住房保障14万元，年度预算和上年本级一般预算支出为零，超预算安排支出14万元。

   ?其他3万元，为年度预算140万元（不含预备费）的2.14%，比上年增加3万元，增长300%。未完成年度预算137万元，原因是将该科目年初预算137万元调整至“教育”科目。                                                                                                                           

?预备费570万元，分别调整到“教育”科目119万元、“社会保障和就业”科目185万元，“医疗卫生”科目86万元、“城乡社区”科目180万元。

（2）上级转移支付补助支出执行情况。2014年，上级转移支付补助收入40219万元,其中：已纳入年初本级预算30360万元，上级追加转移支付补助收入9859万元。当年度上级转移支付补助收入较上年增加2917万元，增长7.82%。当年上级追加转移支付补助支出9018万元。

 3、一般公共预算平衡情况

按照现行财政体制结算，2014年我区地方财政收入38473万元，加中央税收返还收入和上级补助收入共40219万元(其中:纳入年度预算的上级补助收入30360万元,上级追加补助收入9859万元)，减上解上级支出989万元，减结转下年支出1195万元，全年财力合计76508万元；财政一般预算支出76453万元，当年结余55万元，实现当年财政收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1、政府性基金预算收入完成情况

2014年，区政府性基金预算收入完成1073万元，其中区本级政府性基金收入15万元，上级补助收入1058万元。主要收入项目如下。

（1）大中型水库移民后期扶持基金收入257万元

（2）残疾人就业保障金收入39万元

（3）森林植被恢复费62万元

（4）地方水利建设基金收入86万元

（5）大中型水库库区基金收入23万元

（6）彩票公益金收入428万元

（7）其他政府性基金收入155万元

（8）文化事业建设费收入10万元

（9）小型水库移民扶助基金收入3万元

（10）国有土地使用权出让收入5万元

（11）育林基金收入5万元

2、政府性基金预算支出完成情况

2014年我区政府性基金预算支出完成1176万元（含上级补助及上年结转收入安排的支出），主要支出项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出267万元，主要用于大中型水库库区和移民安置区规划项目支出。

（2）残疾人就业保障金支出33万元，主要用于重度残疾人生活补贴、护理补助以及帮助残疾人就业的各项支出。

（3）森林植被恢复费安排的支出62万元，主要用于安排林业发展项目支出。

（4）地方水利建设基金支出86万元，主要用于水利设施和山洪灾害防治项目建设支出。

（5）彩票公益金安排的支出317万元，主要用于各项社会公益事业项目建设支出。

（6）其他政府性基金支出365万元，主要用于支持城区蔬菜生产和菜篮子工程建设等项目支出。

（7）育林基金支出5万元，主要用于森林病虫害防治等项目支出。

（8）文化事业建设费安排的支出10万元，主要用于“欢乐潇湘”群众文化活动等项目支出。

（9）小型水库移民扶助基金支出3万元，主要用于小型水库库区和移民安置等项目支出。

（10）国有土地使用权出让收入安排的支出5万元，主要用于农田水利建设等项目支出。

（11）大中型水库库区基金支出23万元，主要用于大中型水库库区和移民安置区规划项目支出。

3、政府性基金预算平衡情况

2014区本级政府性基金收入15万元，上级补助收入1058万元，上年结转302万元，合计1375万元。减去当年政府性基金支出1176万元，结转下年支出为199万元。

（三）社保基金预算收支及平衡情况

 我区2014年纳入社保基金决算的项目有：基本养老保险基金、失业保险基金、生育保险基金、居民养老保险基金、居民医疗保险基金，其他社保基金暂未纳入预决算编制范围。

1、社保基金预算收入完成情况

2014年，区社保基金预算收入完成13921万元，主要收入项目完成情况：

（1）基本养老保险基金9069万元

（2）失业保险基金112万元

（3）生育保险基金83万元

（4）城乡居民养老保险基金657万元

（5）居民医疗保险基金4000万元

2、社保基金预算支出完成情况

2014年我区社保基金预算支出完成13760万元，主要支出项目完成情况：

（1）基本养老保险基金9356万元

（2）失业保险基金92万元

（3）生育保险基金23万元

（4）城乡居民养老保险基金422万元

（5）居民医疗保险基金3867万元

3、社保基金预算平衡情况

2014年纳入财政决算的5项社保基金收入13921万元，加上上年滚存结余 10574万元，合计收入24495万元，当年度社保基金支出13760万元，社保基金滚存结余10735万元。

二、2014年财政管理情况

财政预算编制力求科学完整、预算执行力求规范有效、预算监督力求公开透明，全面推进财政改革，积极调整和优化支出结构，提升预算管理绩效。

1、区本级预算收支逐步公开。为规范财政收支行为，方便社会监督，2014年11月，我区2014年区本级收支预算和“三公”经费预算、部分预算单位的部门预算和涉及教育、社会保障、就业、医疗卫生、农林事务等9项重点民生资金的分配和使用情况，在区政府党政门户网上实现公开。

2、财政监督管理力度稳步加强。积极实施财政专项资金检查，在全区范围内组织开展“小金库”专项治理工作，重点检查了10个单位的“小金库”专项治理，杜绝“小金库”现象发生。同时，对中央、省明文规定实行“一卡通”发放的36项惠农补贴资金情况进行了全面检查，确保了补贴发放数据的真实性、准确性、完整性。

3、民生事业发展速度显著加快。支持新农合、城镇居民医保提标扩面，投入财政资金4176万元，将财政补助标准提高到320元/人，公共卫生经费提高到35元/人。落实廉租房补贴790万元，惠及4000余户。加大乡卫生院建设，投入财政资金350万元，完成角山乡卫生院和松木乡区级农村急救中心建设。贯彻落实强农惠农政策。通过乡财“一卡通”发放惠民补贴36项，发放金额3488万元，惠及城乡补贴对象户数10万余户次。最大效益发挥“一事一议”奖补作用，组织实施区级“一事一议”财政奖补项目2批31个，共投入资金598万元。全力支持教育事业发展。全年财政投入教育事业经费达到17600万元，较上年增长19.10%。加大社区建设力度。小社区运转经费达到20万元，中等社区运转经费达到23万元，大社区运转经费达到29万元。加大背街小巷维修改造的投入。投入资金900万元对45个社区的240处基础设施进行维修改造。加大环卫市场化运作和基础设施建设的投入。投入资金515万元，将中心城区的人民、青山、潇湘、五一四个街道的社区环卫作业推向市场，实行市场化运作。投入200万元在松木、角山乡各兴建一座压缩式垃圾中转站；投入150万元购置6台冲水车辆、2台垃圾运输车，进一步提高我区城乡同治水平。

三、2013年审计整改情况

2014年上半年，区审计局组织人员对我区2013年区本级财政预算收支和其他财政财务收支进行了审计，指出了区财政预算执行和管理中存在的问题。对此，区政府责成区财政局和相关部门认真对照检查，切实予以纠正和改进。我们针对审计报告中披露出的问题，坚持以公开促公正、以整合提效益、以改革强管理，逐项制定整改措施，努力提高财政管理水平。

1、无预算、超预算拨款16.26万元。2013年区金库多拨生育关怀资金专户16.26万元。

此项超预算拨款已经从计生局正常经费中予以抵扣。

2、不按预算程序拨付经费25万元。区金库拨付湘江西岸风光带工程建设协调领导小组20万元，角山乡农村环境整治奖励资金5万元。

区金库拨付湘江西岸风光带工程建设协调领导小组的20万元中10万元为垫付市交通局负担的湘江西岸加油站拆迁补助，截止2014年上半年，湘江西岸风光带已归还财政代垫市交通局的10万元，本级支出的拆迁补助10万元和支付角山农村环境整治奖励资金5万元2014年已经呈领导批示，完成了预算拨付程序。

3、应缴未缴预算收入4.73万元。2013年度，区财政各专户利息4.73万元未上缴区金库，其中：政府采购办利息收入3.89万元、工资统发中心0.84万元。

政府采购办和工资统发中心历年结余利息已经上缴金库。

4、政府采购办白条列支片区改造工程款481.96万元。

审计检查时缺发票是由于地税局因年关放假不能开发票，预付了部分款项，现已全部补开。

5、2013年，区教育局用蒸湘区地方税务局发票列支下横街小学工程款1.2万元。

2014年已经杜绝此类现象的发生。

6、滞留法院上级基建资金63.1万元。

基建财务股挂暂存款63.1万元，是用于保障法院基建项目的专项资金，资金专款专用，分年度分进度通过审批予以拨付。根据项目建设情况，现已全部拨付到位。

主任、各位副主任、各位委员：我区2014年财政运行较好，总体平稳，主要体现在：全区财政收入平稳增长、民生事业和谐健康发展、城乡同治水平不断提高、财政管理水平明显提升。同时，我们也应该看到，在财政预算执行过程中还存在一些问题，主要表现在：财政收入持续增长的动力不足，财政收入增速换挡与支出刚性增长的矛盾突出；财政支持经济发展的方式还需优化，财政资金的杠杆和引导作用仍有进一步提升空间；财政管理水平和财政监督能力有待进一步提高，财政改革亟需进一步深化。对于上述存在问题，我们必须高度重视，在区委的领导下，自觉接受区人大及其常委会对财政工作的监督和指导，以更加务实的作风，更加有力的措施，真抓实干，狠抓落实，确保完成财政各项目标任务，为促进全区经济社会又好又快发展奋勇前进。