石鼓区2019年政府决算公开
目 录
第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6、政府一般债务限额和余额情况决算表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金本级支出决算表
10、政府性基金转移支付决算表
11、政府专项债务限额和余额情况决算表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
第三部分 相关说明
第一部分 决算报告
一、2019年财政决算情况
（一）一般公共预算收支及平衡情况
收入方面：2019年区级一般公共预算收入完成36125万元，为年度预算的102.99%，较上年增收2719万元，增长8.14%。其中税收收入30751万元，非税收入5374万元，地方一般公共预算收入税占比85.12%。
支出方面：区级一般公共预算支出完成108847万元，完成年度调整预算的104.04%，主要是因为区人大常委会批准预算调整后仍有部分上级专项资金指标下达，没有纳入预算调整范围。主要支出项目完成情况如下：
一般公共服务支出17813万元，增长6.98%；国防支出399万元，下降55.67%，主要是因为武装部民兵训练楼支出减少；公共安全支出1345万元，下降38.16%，主要是因为禁毒办取消独立核算后基本支出科目调整为一般公共服务支出；教育支出20535万元，增长7.13%；科学技术支出412万元，下降47.18%；文化体育与传媒支出839万元，增长50.63%；主要是因为上级专项增加；社会保障和就业支出21267万元，增长24.4%；主要是因为机关事业养老保险财政兜底支出增加；卫生健康支出12930万元，增长15.78%；节能环保支出1289万元，下降23.5%；城乡社区支出8632万元，下降0.56%；农林水支出7702万元，增长45.07%，主要是因为持续加大对乡村振兴、农村人居环境治理以及扶贫的投入；交通运输支出40万元，下降27.27%；资源勘探信息等支出5万元，下降97.86%，主要是因为安全生产方面支出科目调整为灾害防治及应急管理科目；商业服务业等支出589万元，增长101.02%；主要是因为农贸市场改造支出增加；住房保障支出12209万元，增长22.46%，主要是老旧小区改造、棚改支出增加；自然资源海洋气象等支出379万元；债务付息支出818万元，增长59.77%；主要是因为以前年度债券已到付息期；灾害防治及应急管理支出1644万元。
收支平衡情况：2019年区级一般公共预算收入36125万元，税收返还及转移支付收入64013万元，新增一般转贷债券收入7300万元，上年结转876万元，调入资金6136万元，区级收入总计114450万元；一般公共预算支出108847万元，上解支出3753万元，补充预算稳定调节基金1049万元，结转下年支出801万元，支出总计114450万元，全年收支平衡。
政府性基金预算收支决算及平衡情况
2019年政府性基金收入6565万元，较上年增加5494万元增长512.98%，其中区本级政府性基金收入5964万元，上级补助收入601万元；基金支出6584万元，本年基金收支相抵，加上上年结余132万元，年末滚存结余113万元。
（三）社保基金预算收支及平衡情况
我区纳入社保基金决算的项目有：企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城镇职工基本医疗保险基金（2019年起合并生育保险基金）、失业保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。2019年社保基金收入46990万元，较上年增加14340万元，增长43.92%，社保基金支出50818万元，较上年增加16201万元，增长46.8%；本年收支结余-3828万元，累计滚存结余15619万元。
需要说明的是：2019年国有资本经营没有编制预算，2019年国有资本经营预算收入为0， 2019年国有资本经营预算支出为0，国有资产出租收入纳入一般公共预算。
二、2019年政府债务规模、结构及还本付息情况
（一）债务规模及结构。截止2019年底一般性政府债务余额29388.57万元。
（二）债务资金举借及使用情况。2019年新增一般性政府债务7300万元，一般债券主要用于安置房建设、学校建设、社区两化两体系建设、环卫停车场建设、"雪亮工程"、平安城市建设、"三清三建"工程等民生公益类项目。
（三）还本付息情况。2019年我区债务付息支出818万元。
三、2019年财政主要工作
（一）财政收入稳定增长
开展房屋出租情况大调查，建立全区房屋出租情况台账，积极探索房屋出租税收委托代征。安排招商引资和总部经济、楼宇经济专项奖励资金，加大招商引资力度，吸引更多的企业落户我区。全面落实减税降费政策，全年减少税费4亿元左右，有效降低企业成本负担。全力做实非税收入，2019年一般公共预算收入税占比96.84%，全市第一。地方一般公共预算收入税占比85.12%，全市第一。加强争资争项工作，全年累计争取上级专项资金32045万元，较上年增长34%。
（二）民生支出保障有力
完善社会保障体系。确保企业退休人员和机关事业单位退休人员养老金及时发放；按政策要求提标城乡居民医疗保险补助和提标城乡低保标准；充分发挥公共就业服务资金效益，加强公共就业服务窗口平台建设，惠及就业困难人员1206人；落实计划生育各项奖励政策，拨付奖励扶助资金560余万元，奖励1008人次；安排资金2226万余元，用于支持全区基本公共卫生服务、公立医院改革、医改、村卫生室实施基本药物制度等事业发展。加大教育投入。拨付1100余万元用于中小学校舍维修改造、教学设备采购；拨付困难幼儿入园补助44.75万元，资助人次895人次；拨付城乡义务教育经费保障机制资金1078万元，受益学生16024人；安排各类学校补助750多万元，惠及学生7508人次。
（三）城乡基本建设融合发展
支持提升城区品质。筹集资金5000万元，支持创文、创卫工作；安排资金30000万元，支持雁栖湖棚户区改造、老旧小区提质改造等项目；安排"平安城市"项目经费419万元、"雪亮工程"项目经费523万元，基本实现了城区主次干道、中心城区学校门口、背街小巷、居民院落和农村重要卡口、重点路口、人员密集场所视频监控全覆盖。支持乡村振兴工作。整合资金9000万元，用于农村人居环境整治工作；安排资金588万元，支持美丽乡村、农村公益事业"一事一议"建设；投入资金848万元，支持病险骨干塘、防汛抗旱、水库除险加固工程、防渗改造工程等工程建设。
（四）脱贫攻持续发力。2019年投入财政专项扶贫经费1845万元，主要用于农业产业扶贫、基础设施建设，雨露计划等，实现了产业扶贫全覆盖，958户贫困户年人均增收2000元以上。投入行业扶贫资金271.1万元，确保行业扶贫政策落实到位。通过乡财"一卡通"打卡发放扶贫补贴17项，发放1.54万人次，发放金额共计745.25万元。扶贫专项资金在省第三方考核和省扶贫实地考核中均没有扣分，被省财政厅评为扶贫专项资金管理优秀单位。
（五）财政改革不遗余力
全面贯彻新发展理念，科学谋划，推进了财政管理和改革工作进一步提升。连续两年在全省市县财政管理工作绩效考核中被评为AA级，2019年财政改革工作更上一层楼。对全年纳入预算绩效目标管理的单项金额在20万元以上（含20万元）的所有专项（项目）资金进行预算绩效运行监控，委托第三方对信息化建设、扶贫专项资金、社区环卫经费、农村义务教育薄弱学校改造资金、城乡低保资金等项目进行绩效评价。深化国库集中支付改革，2019年直接支付率达99.9%，在四城区中率先推行电子化改革，全区国库集中支付电子化支付正式运行。加大政府采购监管力度，规范政府采购工作程序，采购效益和质量取得较好成绩。
第二部分 决算草案
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2019年，我区税收返还和转移支付决算64013万元，比上年增加19654万元，增长44.31。其中：
（一）税收返还
税收返还5468，与上年持平。其中：
增值税税收返还1557万元;
所得税基数返还307万元;
其他税收返还3604万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付38681万元，比上年增加16457万元，增长74.05%，共同事权财政转移支付增加。其中：
1.均衡性转移支付9720万元, 比上年增加1867万元，增长23.77%;
2.县级基本财力保障机制奖补2848万元，比上年增加256万元，增长9.88%；
3.企事业单位划转补助收入905万元，与上年持平；
4.基层公检法司转移支付收入10万元，比上年减少66万元，下降86.84%，主要是因为法检两院上收省级管理；
5.城乡义务教育转移支付收入588万元，比上年减少1216万元，下降67.41%；主要是因为改为共同事权财政转移支付下达；
6.基本养老金转移支付收入161万元，比上年减少541万元，下降77.07%，主要是因为改为共同事权财政转移支付下达；
7.城乡居民医疗保险转移支付收入188万元，比上年减少3052万元，下降94.2%；主要是因为改为共同事权财政转移支付下达；
8.农村综合改革转移支付收入66万元，比上年减少505万元，下降88.44%；主要是因为改为共同事权财政转移支付下达；
9.固定数额补助收入2177万元，与上年持平；
10.贫困地区转移支付收入1158万元，比上年增加825万元，增长247.75%；主要是因为上级加大扶贫资金支持力度；
（三）专项转移支付
专项转移支付19864万元，比上年增加3197万元，增长19.18%，其中：
一般公共服务565万元, 比上年增加200万元，增长54.79%;主要是因为食品安全专项经费增加；
教育921万元，比上年减少1549万元，下降62.71%，主要是因为改为共同事权财政转移支付下达；
文化体育与传媒509万元，比上年增加316万元，增长163.73%，主要是因为旅游发展和文化发展专项资金增加；
社会保障和就业3782万元，比上年减少1203万元，下降24.13%，改为共同事权财政转移支付下达；
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2019年，政府债务总限额2.94亿元，其中一般债务限额2.94亿元，专项债务限额0亿元。截止2019年底，地方政府债务余额2.94亿元，其中一般债务余额2.94亿元，专项债务余额0亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2019年，省转贷新增债务限额0.73亿元，其中一般债务限额0.73亿元，专项债务限额0亿元，据此，发行一般债券0.73亿元，专项债券0亿元，平均期限15年，平均利率3.58%。
(三)地方政府债务还本付息情况
2019年偿还地方政府债券本金0亿元，其中一般债券0亿元，专项债务0亿元，支付地方政府债券利息0.08亿元，其中一般债券利息0.08亿元，专项债券利息0亿元。
（四）债券资金使用安排情况
2019年我区新增地方政府一般债券7300万元，其中社区两化两体系建设项目300万元，环卫停车场建设500万元，小微工程700万元，雪亮工程1200万元，通组路400万元，三清三建2100万元，人居环境治理1300万元，化解大班额800万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
1. 全面开展绩效目标管理。
2019年5月，我们印发《石鼓区财政局关于做好2019年预算绩效目标管理的通知》（石财发[2019] 8号）文件，将绩效目标管理扩大到所有区属预算单位。全区62家预算单位都申报项目支出和整体支出绩效目标。
2. 强化全过程管理。
以绩效目标为龙头，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、结果应用各环节，构建事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价"三位一体"的绩效管理系统。特别是要将绩效管理重心向事前和事中聚焦，从源头防止损失浪费。
3. 绩效评价情况。
一是开展2018年度财政资金绩效自评工作。2019年10月，我们印发《石鼓区财政局关于开展2018年度财政资金绩效自评工作的通知》（石财发[2019] 18号）文件，自评的范围是2018年度纳入专项资金绩效目标管理的单项金额在20万以上（含20万元）的所有专项资金；2018年度区本级所有预算单位纳入部门整体支出绩效自评范围。二是委托第三方会计师事务所开展2019年扶贫专项资金等五个项目的绩效评价工作。2019年10月，我们印发《石鼓区财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》（石财函[2019]2号）文件，对2019年财政扶贫专项经费1600万元、2019年信息化建设1392万元、2018年农村义务教育薄弱学校改造资金343万元、2019年社区环卫经费700万元、2018年城乡低保资金3389.96万元等五个项目委托第三方中介机构进行绩效评价。合计金额7424.96万元。
4、开展2019年度财政支出预算绩效运行监控工作。
2019年9月，我们印发《石鼓区财政局关于做好2019年度财政支出预算绩效运行监控工作的通知》（石财发[2019] 17号）文件，监控的范围是2019年度纳入预算绩效目标管理的单项金额在20万元以上（含20万元）的所有专项（项目）资金，监控的时间范围是2019年1-9月份。采集了绩效运行信息并进行汇总分析，了解资金到位和使用情况。督促财政和预算部门及时拨付资金，加快预算执行，保证资金能按项目实施进度进行拨付，同时要求项目实施单位按要求保证项目的实施，确保绩效目标如期实现。
5、绩效评价结果应用情况。
2019年为进一步推进绩效评价结果的应用，我们建立完善了绩效报告机制、反馈整改机制以及与预算安排、资金调拨有机结合的机制，对5个重点评价项目分别下发了反馈专项资金绩效评价报告的函，要求他们在总结成绩的同时对在评价中发现的问题进行整改。
四、"三公"经费决算情况
2019年度因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行费200万元和公务接待费204万元，比2019年预算数减少53万元，较上年执行数减少69万元，分别是公务车运行费减少57万元、、因公出国(境)费减少4万元和公务接待费减少8万元。"三公"经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市八项规定精神和厉行节约要求，严控公务用车管理，进一步从严控制"三公"经费开支。