关于石鼓区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
2021年3月18日在衡阳市石鼓区
第四届人民代表大会第七次会议上
石鼓区财政局局长 成志辉
目录
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
（二）政府性基金预算执行情况
（三）社会保险基金预算执行情况
二、2020年财政重点工作情况
（一）聚焦目标任务，落实“六稳”“六保”。
（二）优化支出结构，改善民生福祉。
（三）强化资金支持，聚力打好三大攻坚战。
（四）加强财政监管，提升理财水平。
三、2021年财政预算草案
（一）一般公共预算收支安排
（二）政府性基金预算安排
（三）社会保险基金预算安排
四、完成2021年预算工作的主要举措
（一）加强财源建设。
（二）强化收入征管。
（三）强化争资跑项。
（四）强化支出管理。
（五）防范债务风险。
（六）深化财政改革。
五、2021年预算公开表格
一、2021年石鼓区一般公共预算收入预算（草案）表
二、2021年石鼓区一般公共预算支出预算（草案）表
三、、2021年石鼓区一般公共预算本级支出表
四、2021年一般公共预算基本支出表
五、2021年一般公共预算本级基本支出表
六、一般公共预算税收返还和转移支付表
七、2021年石鼓区一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
八、2021年石鼓区一般公共预算专项转移支付预算项目情况表
九、2021年石鼓区本级政府性基金收入预算（草案）表
十、2021年石鼓区本级政府性基金支出预算（草案）表
十一、本级政府性基金支出预算表
十二、政府性基金转移支付预算情况表
十三、国有资本经营预算收入表
十四、国有资本经营预算支出表
十五、本级国有资本经营预算支出表
十六、国有资本经营预算转移支付表
十七、2021年石鼓区本级社会保险基金预算收入（草案）表
十八、2021年石鼓区本级社会保险基金预算支出（草案）表
十九、政府一般债务限额和余额情况表
二十、政府专项债务限额和余额情况表
二十一、“三公”经费预算汇总表
二十二、公开重大政策和重点项目等绩效目标
二十三、转移支付情况和举借债务情况
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2020年全区财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持高质量发展理念，积极发挥财政职能，狠抓财源建设，大力压减“三公”经费等一般性支出，切实兜牢“三保”底线，有力促进了全区经济社会平稳健康发展，圆满地完成了财政预算各项任务。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。区级一般公共预算收入完成37825万元，同比增收1700万元，增长4.71%。税收返还、一般性转移支付、上级专项转移支付等95429万元，全年收入完成合计133254万元。
2.支出预算执行情况。全区一般公共预算支出完成125444万元，债务还本支出、上解支出、结转下年支出等7810万元，全年支出合计133254万元。
3.平衡情况。全年收入133254万元，全年支出133254万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入34762万元,包括区本级政府性基金收入、上级补助收入、抗疫特别国债、专项债券资金和上年结转等，政府性基金支出34670万元，结转下年支出92万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金主要包括机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、失业保险基金和生育保险基金等，预算收入完成24650万元，支出完成21540万元，结转下年支出3110万元。
需要说明的是，年初没有编制2020年国有资本经营预算，全年预算收入为0，全年预算支出为0。
二、2020年财政重点工作情况
2020年，面对新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力等不利因素，我们坚持稳中求进工作总基调，夯实新发展理念，强化责任担当，注重发挥财政职能，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，各项工作取得了良好成绩。
（一）聚焦目标任务，落实“六稳”“六保”。积极应对新冠疫情影响，全力帮助企业纾困解难，推动经济平稳健康发展。一是支持打好疫情防控阻击战。做好防控专项资金调度，切实保障各项防控经费开支，累计下达疫情防控资金1300多万元。二是落实财政惠企政策。拨付10家企业各类惠企奖补资金137万元，为331家中小微企业减免养老保险、失业保险单位缴费部分2219万元，发放稳岗返还补贴等136.81万元，为130家中小微企业和个体工商户减免租金145.33万元，支持企业复工复产。全面落实减税降费政策，全年新增减税降费1.71亿元。三是服务实体经济发展。为53家企业提供贷款贴息资金1832.77万元，为41家住宿餐饮行业企业（个体工商户）申报应对疫情影响加快复工复业新增就业补贴54.59万元，缓解企业压力。四是抓实就业创业保障工作。安排2100余万元再就业资金稳就业，保障职业技能提升所需专项资金，将创业担保贷款贴息资金落实到位。五是全力保基层运转。积极向上争取资金，2020年向上级争取资金成效显著，有力缓解财政压力，提升地方财力保障水平。坚持稳中求进、重点突出、厉行节约，大力压减一般性支出和非刚性非必要支出，压减支出达3000万元以上，较好实现了保工资、保运转、保基本民生。六是奋力完成财政收入任务。积极主动作为，紧盯目标任务，强化税收征管调度，严格非税收入征管，做到应收尽收，保证财政收入质量，一般公共预算收入完成27.9亿元，较上年增长4%，税占比95.58%，总量全市第一。区级一般公共预算收入完成了年初人民代表大会批准的增长目标。
（二）优化支出结构，改善民生福祉。进一步优化支出结构，保障民生支出持续增长，民生支出占一般公共预算支出比重达72.35%。一是民生保障更加完善。提标城乡低保标准，累计发放补助资金3800万元，保障低保对象3933户、6398人；提标“残疾人两补”标准，累计发放补贴300多万元，保障残疾人39846人次；提高特困供养补助标准，累计发放特困供养资金200万元，保障5357人；保障退役士兵社保接续400多万元；安排资金1800多万元，支持角山卫生院的提质改造、基层卫生机构的设备更新，公共卫生基础设施建设逐步完善。保障基层医疗机构基本药物全部配备，有效落实分级诊疗和家庭医生签约服务，医疗卫生事业发展水平逐步提高。二是教育投入持续加大。教育支出达到20000万元以上。城乡义务教育经费保障机制得到落实，惠及全区30所中小学，受益学生17181人，中职学校国家助学惠及学生1566人，免学费受益学生2033人，义务教育阶段贫困生生活补助受益学生773人，困难幼儿入园补助受益幼儿357人。三是大力支持城乡一体化发展。安排老旧小区改造资金18000万元，有力推进2个示范片区和7个社区的老旧小区改造；筹集资金40000万元，支持雁栖湖棚改项目、西湖棚改项目和学宫巷棚改项目建设；统筹各项资金12000万元，支持创文、创卫工作；安排资金8000万元助推乡村振兴，累计完成农村改厕4361户，农村道路提质改造45公里。四是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”系统发放惠民惠农补贴7500余万元，受惠177465人次。
（三）强化资金支持，聚力打好三大攻坚战。一是致力防范化解债务风险。目前，我区债务主要是系统内债务和市财政转贷的专项债券资金，无隐性债务。控制一般债务限额，一般债券资金余额31487.59万元。合理申报专项债，科学测算申报专项债项目收益，确保收益可以覆盖债务成本和利息，2020年成功申报两个项目的专项债。2020年我区经省财政厅认定的综合债务率较2019年有所下降，为相对安全地区。二是致力打好脱贫攻坚决胜战。加大扶贫资金投入力度，2020年投入财政专项扶贫经费2000万元，其他扶贫资金5300万元。加大扶贫资金监管力度，用好扶贫专项资金，扶贫资金管理在省、市的检查中取得良好成绩，为决胜脱贫攻坚贡献财政力量。三是坚持打好污染防治攻坚战。加大生态环境治理力度和环保投入，投入4200余万元，推进农村人居环境综合治理、水污染防治等，有力支持了我区生态环保工作。
（四）加强财政监管，提升理财水平。一是加强政府采购管理。政府采购实行备案制，2020年备案158笔，金额7498万元；推进政府采购电子卖场建设，规范限额标准以下政府采购行为；开展政府采购突出问题专项整治，进一步规范各单位政府采购行为、提高资金使用效益。二是开展财政监督检查。开展扶贫专项资金检查和2020年会计评估监督检查，按时保质完成“互联网+监督”工作。三是注重预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，对所有区属预算单位实施绩效目标管理、开展2019年部门整体支出绩效自评；对应对疫情支持实体经济稳健发展资金实施重点绩效评价，开展对2020年就业专项资金、2020年失业保险稳岗返还政策资金的绩效评价工作；委托第三方对扶贫专项资金等五个项目进行绩效评价，不断提高绩效评价水平。四是加强国有资产管理。规范国有资产处置流程，确保资产处置收益及时足额收缴国库；加强国有资产产权占有登记管理，使国有资产的产权权属更趋于明晰，确保国有资产得到有效监管；加强国有资产台账管理，做到账账相符、账实相符，防止国有资产流失。
各位代表，2020年，财政各项工作取得了一些成绩，但仍存在不少困难和问题。一是财源建设仍需不断加强。财政收入增长速度明显低于社会经济发展所需，财源建设作用没能得到有效发挥。二是收支矛盾日益加大。特别受疫情、减税降费等多重因素影响，财政减收压力进一步加大，但民生等刚性支出对财政投入要求不断提高，收支矛盾较为突出。三是财政管理水平有待进一步提高。预算编制有待进一步细化，绩效评价水平有待进一步提高，财政改革有待进一步深化。对此，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施努力加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚定不移认真贯彻落实区委各项决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，狠抓财源建设，着力优化调整支出结构，全力服务保障“六稳”“六保”工作，为建设宜居宜业宜创宜游的“锦绣新石鼓”提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，按照《预算法》要求，2021年预算遵循“量力而行、量入为出，实事求是、零基预算，统筹兼顾、有保有压，精打细算、绩效优先”的原则，根据年度经济社会发展目标，结合区经济发展计划及财力情况，2021年我区预算拟安排如下：
（一）一般公共预算收支安排
1.一般公共预算收入安排
2021年区级一般公共预算收入预算安排为40095万元，较上年完成数增长6%。
2.一般公共预算支出安排
2021年区级一般公共预算支出安排126151万元，较上年实际支出数增长0.56%。
3.收支平衡情况
2021年区级一般公共预算收入40095万元，税收返还及转移支付等补助89756万元，收入合计129851万元，一般公共预算支出126151万元，上解支出3700万元，支出合计129851万元，全年收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
区本级政府性基金预算收入安排700万元，上年结转92万元，政府性基金预算支出安排700万元，当年结余92万元。
（三）社会保险基金预算安排
2021年区本级社会保险基金预算收入安排11921万元，支出安排11606万元，当年收支结余315万元。
需要说明的是，2021年国有资本经营预算收入预计为0，没有编制国有资本经营预算。
四、完成2021年预算工作的主要举措
2021年，是“十四五”规划开局之年，我们将全力落实区委的决策部署，努力完成全年目标任务，为我区经济社会发展提供更加有力的财力保障。
（一）加强财源建设。要认真落实区委经济工作会议精神，以产业链为抓手，突出抓好产业项目建设。要根据我区商贸产业发展优势，着力引进一批投资体量大、科技含量高、税收贡献大的项目，特别加快湖南高速衡阳物流港、恒大健康城等项目落地。创新招商引资形式，围绕13条优势产业链，大力开展委托招商、代理招商。要支持华侨城加大投资力度，支持华耀城、中亿汽贸城、崇盛国际中心等项目以商招商，完善商业配套设施，确保尽快形成商业氛围。充分发挥财政政策和资金引导作用，落实各项惠企政策，加大对重点企业和重点项目的支持力度，切实稳定存量税源。
（二）强化收入征管。财税部门要对全区税源情况进行摸底，建立台账，实现动态管理。加强税源的数据分析，做到心中有数。在全面落实减税降费基础上，加强财税部门联动，协调解决征收过程中各种困难和问题，加大税收清查、清算和纳税评估力度，确保应收尽收，做到均衡入库。加大协税护税力度，继续做好区级领导服务企业制度，帮助企业切实解决生产经营中存在的困难和问题。加强惠企政策宣传解读，提升政策兑现水平，增强企业获得感。各部门各单位要在服务好企业、项目的同时，及时为税务部门提供各种涉税信息，进一步提高协税护税意识。
（三）强化争资跑项。争资跑项是缓解财政压力的重要手段，要不断提高各部门各单位向上争资的意识和积极性。由发改部门牵头，明确2021年争资跑项的方向和内容，尽早准备好项目，督促各部门各单位储备好项目。要制定行之有效的奖励办法，充分调动各单位向上争资跑项的主动性和积极性，对争资跑项效果好的部门和单位给予适当的奖励。
（四）强化支出管理。坚持过“紧日子”思想和厉行节约原则，严控预算安排，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减，继续坚持“先预算后支出”，无预算、超预算原则上不安排支出。加大资金调度和保障力度，坚决兜牢“三保”底线，持续加大民生领域投入力度，不断保障和改善民生。落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金等各类资金，推动实现更充分、更高质量就业，促进居民收入增长；加大教育投入，推进教育高质量发展、城乡教育均衡发展；推进涉农资金整合，加大乡村振兴建设力度，培育更多特色农业品牌，支持发展新型农业产业，推进乡村振兴再上新台阶；提供充足资金支持，深入推进老旧小区改造，努力提升居民幸福指数；建立完善基本公共服务体系，支持社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域重点项目建设，稳步提高社会保障水平，增进民生福祉。
（五）防范债务风险。严格控制一般债务限额，按照省财政厅下达的一般债务限额申请一般债券资金，资金全部用于无收益来源的公益类项目。合理申报专项债券资金，对有收益来源的项目进行摸底，做好项目前期工作，精准测算项目收益，根据收益可以覆盖债务成本和利息的原则，合理申请专项债券资金。加强政府债务管理，做好债务数据统计和风险监测，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线；按照“资金跟着项目走”原则，强化专项债券项目库管理，不断提高债券资金使用效益。
（六）深化财政改革。推进财政预算管理一体化建设，提高预算编制、预算调整、资金支付等工作的精细化、标准化水平。强化预算绩效管理，实行绩效评价全覆盖，绩效管理融入预算管理全过程。做好预决算公开工作，除涉密单位外，所有预算单位公开部门预决算，提高财政信息透明度。加强财政资金监管力度，确保资金用在“刀刃”上。加强政府采购改革，大力推行电子卖场，不断提高政府采购监督管理水平。
各位代表，今后一段时间内财政工作将面临新的压力和挑战，做好2021年财政工作任务艰巨繁重、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，强化责任，奋勇拼搏，为建设宜居宜业宜创宜游的“锦绣新石鼓”书写新篇章。
附件：
七、2021年石鼓区一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
二十二、公开重大政策和重点项目等绩效目标
二十三、转移支付情况和举借债务情况