区二届人大六次会议文件（13）
关于石鼓区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算(草案)的报告
2012年3月7日在衡阳市石鼓区
第二届人民代表大会第六次会议上
石鼓区政府副县级干部、区财政局局长 贺水源
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2011年全区财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、 2011年财政预算执行情况
2011年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕"打造雁城商都，建设石鼓新城"的战略目标，充分发挥财政职能，突出加强收入征管，调整优化支出结构，强力推进财税征管改革，稳步提升理财水平，全年财政预算执行较好，圆满地完成了区二届人大五次会议确定的目标任务。
㈠财政收入完成情况
2011年，全区累计完成财政总收入111300万元，为年度预算的104.79%，同口径较上年增收27000万元，增长32％。分征收部门来看：国税部门累计完成55381万元，较上年增收13852万元，增长33.36％；地税部门累计完成51685万元，较上年增收10951万元，增长26.88%；财政部门累计完成4234万元，较上年增收2197万元，增长1.08倍。按财政体制算账，完成本级一般预算收入17049万元，较上年增收1564万元，增长10.1％。
㈡财政支出完成情况
2011年，全区完成财政支出44699万元，较上年增加7346万元，增长19.67％。主要项目支出分别是：一般公共服务12543万元，增长51.03%；公共安全1945万元，增长11.14％；教育9471万元，增长13.88%；科学技术507万元，增长6.29％；文化体育与传媒391万元，增长28.62%；社会保障和就业8266万元，增长19.14％；医疗卫生4619万元，增长15.74％；环境保护177万元，增长4.12%；城乡社区事务2290万元，降低17.48%；农林水事务2195万元，增长8.23%；交通运输32万元，降低89.12%;采掘电力信息事务426万元,增长5.09倍;商业服务业等事务1078万元,增长4.23倍;其他支出759万元，降低55.59%。
㈢财政收支平衡情况
2011年，我区本级一般预算收入完成17049万元，加上中央税收返还和上级补助收入28821万元，减去当年财政支出44699万元，上解上级支出1019万元，本年结余152万元，实现了收支平衡，略有结余。
二、2011年财政主要工作
2011年，全区财税部门坚决贯彻落实区委、区政府的决策部署，以争当全市财税系统排头兵、领头雁的积极姿态，着力算好经济账、发展账、大局账，着眼做好生财、聚财、理财三篇文章。支持发展再创新成效，财政收入再上新台阶，民生福祉得到新改善，财政改革取得新进展，精细理财实现新提高，全面完成了年度财政工作各项目标任务，多项工作均实现历史性突破，取得了显著成绩。
㈠突出拓展职能，不遗余力促发展
经济是根，财政是叶，根深叶更茂。一年来，我区致力于创新财政支持经济发展的思路和措施，全力服务企业发展，支持开展招商引资，进一步加快区域经济协调发展。一是全力破解融资难题。积极搭建政企、银企对接平台，当年累计为企业融资2亿余元，有效破解中小企业融资难题。经过努力，促成华融湘江银行衡阳分行将我区定为金融服务资源重点配置区，争取该行给予我区3年内3亿元贷款承诺，其中：当年我区8家企业得到1.7亿元的授信支持。二是倾力扶持骨干企业。综合运用政策辅导、财政贴息、以奖代补等方式，下大力气支持骨干企业做大做强。支持天雁机械等10余家骨干企业申报国家战略性新兴产业企业，促成天雁机械成为我市第一个国家级技术中心。同时，大力支持天雁机械80万台涡轮增压器技改项目，支持龙都砌块公司利用高校科研成果，生产拥有国家6项专利的新型墙体材料。支持海威电子研发生产多媒体网络电视机，填补了同类产品省内空白。三是大力支持招商引资。为做好承接沿海产业转移平台，筹资兴建石鼓科技创业园3万余平方米标准化厂房及配套用房。拨付资金93万元，用于招商引资奖励和兑现优惠政策；安排资金79万元，用于组织参加湘苏、湘浙经贸洽谈活动和第五届湘商大会等各类招商活动，并大力支持区域内品牌创建活动，对成功获取省著名商标的企业给予一定的奖励扶助。
㈡突出"数""质"提升，攻艰克难抓收入
2011年，我区财政收入无论是规模，还是质量，均创下我区财政新高。当年全区财政总收入首次突破10亿元大关，达到11.13亿元，同口径较上年增收2.7亿元,增长32%。这是继上年成功跻身全市第一方阵之后，又继续实现进位前移，位列全市七县五区第二。
成绩取得实属不易，风雨历程较为艰难。上半年，衡阳松木工业园正式封闭运行,辖区内建滔化工等50余家企业成建制由我区划转园区,我区支柱工业财源易手园区。下半年，随着国家楼市宏观调控政策的持续升温发力，房地产行业步入"寒冬"，与之相关联的税收大幅度减收。财政收入形势面临前所未有的压力与困难，但是，全区财税部门始终坚定信心不动摇，咬定目标不放松，严格按据区二届人大五次会议确定的收入预算及市政府下达的收入奋斗目标，始终做到心向一处想，劲往一处使，在全面及时掌握重点税源、深入分析增收潜力、把握收入发展动态的前提下，认真分解落实收入任务，强化征管责任，全力以赴抓好收入组织入库工作。尤其是抓好省级下放税收的征管，实现了"小税种"做出"大文章"。
㈢突出统筹发展，城乡面貌展新颜
秉承"南优北拓，城乡一体"发展理念，积极筹集资金，加大城乡建设财政投入，促进城乡协调发展。一是支持城市提质改造。筹措资金2000余万元，对人民街道等三个街道21个社区3.05平方公里的中心城区成熟片区进行提质改造, 铺设混凝土和沥青路面14万余平方米，疏浚下水道及化粪池（池）1151处，安装路灯180盏，添置垃圾桶500个，实现路平、灯亮、沟通，惠及中心城区11万居民；重点支持保障性住房建设，新增城市廉租房1080套，改造棚户区住房4236套，发放廉租房补贴533万元。二是改善农村基础设施。坚决贯彻落实中央一号文件精神，促成全区七座小二型水库成功挤入中央投资计划"笼子"，争取中央水利投资项目计划2580万元；筹措资金650余万元，支持湘江四水治理新安堤、病险水库除险加固等农村水利设施建设；拨付资金100余万元，支持农村饮水安全、沼气池等农村基础设施建设；筹集资金300余万元，新建乡村公路12.8公里，并对100余公里乡村道路进行安全维护保养，确保公路良好率100%。筹措农村公益事业"一事一议"资金930万余元，项目惠及全区25个村、5万余名群众，硬化村道16条，整修塘坝5座；拨付资金50万元，重点支持"公共服务进村落"活动，建成城区首座乡村垃圾焚烧炉，新建垃圾围200个。
㈣突出优化结构，倾斜财力惠民生
一年来，我们坚持以民生工程为抓手，继续推进基本公共服务均等化，实实在在地增进了民生福祉。2011年，全区完成财政支出4.47亿元，其中:民生财政支出3亿余元，占财政支出比重达到70%。一是教育强区投入大幅增加。全区投入教育经费9471万元，较上年增加1154万元,增长13.88%。其中：安排资金1300余万元，完成人民路小学等3所学校合格学校建设；拨付资金1150余万元，完成角山中学等10所学校安工程改造，新建教学用房近2万m2，维修加固近1万㎡；落实义务教育保障经费1100余万元，支持全区义务教育阶段2.7余万名学生享受免杂费，2.2万人次学生享受免教科书费；发放中职家庭困难学生补助130余万元，受益学生1700余人。二是城乡低保救助支持有力。全年共发放城市低保资金3499.86万元，人均每月达到180.33元，发放农村低保资金180.53万元，人均每月达81.1元。三是医卫改革实现扩面提标。强力支持深化医药卫生体制改革，全年共拨付新农合资金910万元、城镇居民医疗保险资金1250万元，将新农合、城镇居民医疗补助标准由上年的每人120元，提高到每人每年200元，新农合、城镇居民参保率实现稳在有升。安排资金560余万元，支持城乡公共卫生发展，将城乡公卫经费补助标准由上年每人17.5元，提高到每人每年25元；安排资金470余万元，支持以绩效工资改革为主要内容的基层医疗卫生机构综合改革，确保基层医疗卫生机构运行补偿机制和财政保障进一步巩固，城乡公共卫生和医疗服务日渐完善。
㈤突出创新机制，精细理财提绩效
一年来，我们紧扣财政管理科学化、精细化主题，以管理体制机制创新为抓手，全面提高理财管理水平。一是财政预算编制改革亮点频现。财政预算编制改革稳步推进，预算编制更加科学合理，预算约束力进一步提高；二是国库集中收付改革升级扩容。顺利完成国库集中收付系统升级改造，全年集中收付财政性资金2000余万元；三是非税收入执收工作考核领跑城区。率先出台《石鼓区重点非税收入纳入预算管理及考核办法》。2011年，全区所有单位非税收入全部纳入财政非税网络管理，实现票、款同步清算，实时核销；四是政府采购工作推陈出新。建立完善职责清晰、运转规范、约束有力的"采购网络"。全年累计完成政府采购188批次，完成政府采购4930万元，节支1520万元，节支率23.56%。五是财政信息化建设步入快车道。财政信息化"三年行动计划"取得阶段性成果，率先在全市建成并交付使用视频会议室；六是乡村财政财务精细化管理树立城区样榜。高标准通过省市财政部门组织的验收考核，创造石鼓乡财管理模式，引得财政同仁纷至沓来观摩学习，松木乡财政所荣膺全省首批标准化财政所殊荣；七是国有资产信息化管理实现后发赶超。新建纵联省市财政，横联基层单位的资产管理信息系统，全区70余家行政事业单位的国有资产"一网打尽"。八是财政监督管理卓有成效。为期三年"小金库"专项治理工作圆满收官。同时，建立完善长效管理机制，深入开展重点工程经费使用等多领域、多环节的监督检查。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作仍面临着许多困难和挑战：收入方面，连续十年高速增长下，辖区内主体税种增长明显乏力，收入结构有待进一步改善；支出方面，规范津补贴增资、民生保障项目扩面提标等需求逐年增长，支出压力与日俱增。对此，我们将深入研究分析，采取有力措施，认真加以解决。
三、2012年财政预算安排（草案）
2012年,区域经济发展长期向好的趋势没有改变，但发展的不确定性、不稳定因素明显增多，财政工作面临的机遇与挑战并存。收入方面：全区上下多年坚持不懈抓财源税源建设，所积蓄的发展能量将有效释放，这些将为财政增收奠定坚实基础，但宏观环境的复杂性和多变性同样不容小视，特别是房地产调控效应的显现和国家结构性减税政策持续发力，财政增收面临的难度明显加大。支出方面：保障和改善民生，解决多元化民生诉求，加大"三农"、教育、科技、卫生、社保、节能减排等工作支持力度，机关事业单位津补贴和教师绩效工资提标等等，新增财政刚性支出因素较多。综合各方面因素分析，预计2012年全区财政收支矛盾将十分突出，财政平衡面临较大压力。为此，全区财税部门将科学把握发展规律，自觉服从和服务于经济社会发展全局，趋利避害，积极应对，统筹做好增收节支各项工作，突出抓好厉行节约，坚持勤俭办大事、办好事。除法定支出和政策性支出，按规定增长比例及有关政策标准安排外，严格控制一般性支出，努力降低行政运行成本，千方百计确保财政预算收支平衡。
2012年财政工作的指导思想是：认真贯彻落实中央、省、市区经济工作会议精神，以科学发展观为统领，围绕中心，服务大局，以转方式、调结构为关键，充分发挥财税职能作用，推动经济又好又快发展；以惠民生、促统筹为目标，健全完善公共财政保障机制，支持和谐社会建设和城乡统筹发展；以科学化、精细化为重点，创新财政管理体制机制，全面增强财政工作活力，促进全区经济社会持续快速发展，
根据上述指导思想，全区财政收支预算安排如下：
㈠ 财政收入预算安排
1、财政总收入安排130300万元，比上年增长17%；
2、地方一般预算收入安排18760万元，比上年增长10%。
㈡ 财政支出预算安排
2012年，我区地方一般预算收入安排18760万元，加上税收返还和上级补助收入4360万元（其中：税收返还2333万元），减去上解上级支出1568万元，当年财政支出安排21552万元，比上年增长8.6%。
具体支出项目安排：一般公共服务8441万元，增长7.45％；公共安全1060万元，增长3.92％；教育5780万元，增长7.76％；科学技术273万元，增长6.64％；文化体育与传媒93万元，增长5.68％；社会保障和就业1663万元，增长15.33％；医疗卫生1088万元，增长10.34％；城乡社区事务1453万元，增长14.14%；农林水事务990万元，增长11.24％；交通运输40万元，与上年持平；采掘电力信息等事务69万元，增长4.55%；其他支出602万元，增长7.31％。
㈢关于预算支出安排说明
2012年我区财政预算支出安排，根据上级要求，结合本区实际，重点考虑以下五个方面：一是坚持以人为本，落实各项人员政策待遇。着力落实调增公务员津补贴和义务教育教师绩效工资资金，增加安排适当提高住房公积金缴存比例资金，增加安排公办教师纳入公务员医疗补助范围所需资金等。二是切实关注民生，促进和谐社会建设。支持基本养老保险体系建设，支持城乡最低生活保障制度建设和低收入群体价格补贴联动机制建设，推动完善城乡公共卫生设施建设，巩固新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗，支持城乡医疗救助体系建设，积极支持基本药物制度改革等。三是围绕突出"三农"，努力促进农业发展、农民增收、农村繁荣。继续支持农业、林业、水利事业发展，支持通道绿化、荒山造林和"菜篮子工程"建设，切实落实国家各项惠农政策。四是重视群众工作，切实加强社会管理，保持社会大局稳定。继续支持新农村建设，建设农村美好家园；继续支持"公共服务进村落"，创造农村幸福生活；按标准保障城市社区经费供给，夯实城市基层组织基本公共服务能力；积极支持专业巡逻队建设，支持"三创"建设和环卫体制改革，多措并举，促进全区社会管理水平不断提升。五是突出支持社会各项事业蓬勃发展。依法保障教育、科技、计生等社会事业经费投入，同时，支持区属学校教学黑板电子化改造，支持争创国家级计划生育优质服务区建设。
四、服务发展，给力民生，奋力开创财政工作新局面
2012年，按照区委、区政府的总体部署和要求，我们将围绕既定目标，以服务发展为己任，以创先争优为抓手，以管理创新为动力，千方百计促发展，全力以赴抓收入，尽心尽力惠民生，坚定不移推改革，一如既往强管理，努力开创财政工作新局面。
（一）致力于在支持经济发展上谋求新举措。稳中求进是今年经济工作的总基调。今年财政工作的重要任务就是要主动服务经济发展大局，促进区域经济平稳增长。一是积极涵养财源税源。重点是落实结构性减税政策，如：落实提高增值税、营业税起征点政策；实施对小型微利企业所得税优惠政策；扎实做好营业税改征增值税的应对准备工作；落实国家房地产税收调控政策。二是培育做大总部经济。适时出台支持总部经济发展的财政奖扶措施，注重发挥财政杠杆作用，加大对总部经济的支持力度，引导、培育一批在全省乃至全国有影响力的总部抢滩落户石鼓，使我区成为总部经济所青睐的投资洼地、财富宝地。
（二）致力于在组织财政收入上谋求新贡献。围绕做大财政收入"蛋糕"，稳步提高税收收入占财政总收入的比重，持续提升财政收入占GDP的比重，确保财政收入规模上台阶，质量稳提高。一要早抓。切实做到收入工作早谋划、计划早落实、任务早分解。要加强对收入形势的分析预测，密切关注预算执行动态，努力挖掘增收潜力。二要严抓。组建专门机构，全面加强对辖区内税源的监控和管理，下大力气堵塞收入征管漏洞。同时，进一步加强部门协作配合，严格执行各项财税收入政策，依法征管，确保应收尽收，颗粒归仓。三要实抓。进一步完善财税征管机制，在征管措施上出新招、亮实招。同时，收入任务考核要做到奖罚分明，重奖重罚。
（三）致力于在改善民生福祉上谋求新作为。改善民生是执政为民的内在要求，是公共财政的本质特征。因此，我们要把保民生作为头等大事，不断增进老百姓实惠和幸福。一是加大"三农"财政投入。完善惠农补贴政策体系，加强补贴资金发放管理，确保补贴资金落实到位；探索农村公路养护市场化改革的新路子；加大村级公益事业建设"一事一议"财政奖补力度，提高奖补比例和奖补标准，完善村级公益事业民办公助机制，进一步增强村级组织运转经费保障能力。二是促进教育均衡发展。进一步加大教育财政投入，努力落实中央、省市核定的财政教育投入目标。完善农村义务教育经费保障机制，加快中小学校舍安全工程、义务教育合格学校建设进度。完善城市义务教育扩容改造长效机制，支持城区中小学扩容改造，提高办学承载能力。三是确保社保资金投入到位。完善城乡救助制度，提高社会救济能力；健全物价联动机制，适时提高补助标准，保障困难群众生活水平不因物价上涨而降低；继续提高企业退休职工养老金发放标准。四是加快医卫协调发展。进一步完善基本医疗保险制度，全面落实对新型农村合作医疗和城镇居民医保人均240元财政补助资金。加快推进基层医疗卫生机构综合改革，进一步健全补偿机制，强化公共卫生服务的绩效考核。
（四）致力于在推进精细管理上谋求新突破。坚持以深化改革为抓手，切实增强财政体制机制活力，提高财政管理水平。一是进一步推进部门预算编制改革，增强预算编制的完整性和科学性，避免过多一事一议审批事项，提高财政预算执行精准度和有效性。二是严格财政监督管理，加快建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的"大监督"机制，建立财政监督与预算执行信息共享和联动机制，增强财政监督合力。三是强化财政绩效管理，扩大绩效评价范围，选择区直有关部门开展预算绩效管理试点。四是深化政府采购改革，继续扩大政府采购范围和规模，提高政府采购的社会效益。
各位代表，2012年是"十二五"规划承前启后的重要一年，做好今年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们决心在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协监督支持下，团结一致，开拓创新，攻坚克难，扎实工作，为加快推进"打造雁城商都，建设石鼓新城"的新征程而奋勇前进！