目录
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
（二）政府性基金预算执行情况
（三）社会保险基金预算执行情况
（四）国有资本经营预算执行情况
二、人大预算决议和财政重点工作落实情况
（一）聚焦重点领域，全力保障稳住经济大盘。
（二）聚焦民生需求，助力经济社会健康发展。
（三）聚焦预算约束，不断提升财政管理水平
（四）聚焦财政监督，不断提高资金使用效益
（五）聚焦风险管控，全力以赴防范财政风险
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想
（二）编制原则
（三）主要指标
四、完成2023年预算工作的主要举措
（一）推进财源建设工程
（二）强化预算支出管理
（三）科学防范财政风险
（四）深化财政管理改革
五、附件
1.石鼓区2023年预算公开表
2.2023年石鼓区“三公”经费汇总表
3.2023年石鼓区政府债务情况表
4.2023年预算重要事项解释说明
5.2023年公开重大政策和重点项目等绩效目标
区五届人大三次会议文件（20）
关于石鼓区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
2023年3月22日在衡阳市石鼓区
第五届人民代表大会第三次会议上
石鼓区财政局局长 邹 波
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2022年全区财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，区财政部门在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届七中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行区五届人代会第二次会议批准的预算，全区经济发展总体平稳，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。区级一般公共预算收入完成43633万元，同口径增收6281万元，增长16.8%。上级补助收入等123099万元，债务转贷收入6884万元，全年收入完成合计173616万元。
2.支出预算执行情况。全区一般公共预算支出完成141810万元，债务还本支出985万元，上解支出7717万元、结转下年支出23104万元，全年支出合计173616万元。
3.平衡情况。全年收入173616万元，全年支出173616万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金上级补助收入等9210万元，专项债券收入6500万元，上年结转607万元，政府性基金收入合计16317万元。政府性基金支出13361万元，结转下年支出2956万元，支出合计16317万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金主要包括机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险和失业保险基金，预算收入完成11732万元，支出完成10940万元，结转下年支出792万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入等98万元，国有资本经营预算支出30万元，结转下年支出68万元。
需要说明的是，目前暂未与市财政完成最终结算，因此预算执行情况数据与决算数据可能会存在差异。
二、人大预算决议和财政重点工作落实情况
2022年，区财政部门坚决贯彻区委、区政府决策部署，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，全力以赴抓收入、保重点、防风险、强监管，较好地服务了全区经济社会发展大局。
（一）聚焦重点领域，全力保障稳住经济大盘。一是坚决落实减税降费政策。区域内企业年内享受减税降费达5.6亿元，实现应退尽退、应享尽享、应缓尽缓，切实为企业减负、为发展蓄能，放水养鱼，激发市场主体活力。二是支持培育壮大市场主体。按照《石鼓区百人联百企“送政策、解难题、优服务”百日行动方案》，拨付企业各类惠企奖补资金771.6万元。三是用好各领域支持政策。2022年度收到中央、省预算内资金1.34亿元，总量创历史新高，排名五城区第一，实现城区“四连冠”。争取专项债券额度6500万元、一般债券额度5900万元，债券额度排名城区前列。四是积极开展税源普查。定期召开财税工作联席会议，形成财政、税务、镇（街道）等多方合力，确保征收责任上肩，举措务实；紧盯“重点企业、重点项目、重点行业”，强化风险评估，提速土地增值税预缴清算，加大欠税清缴力度，新增税收1.14亿元。深挖税收潜力。成立工作专班，深入开展财源建设“2524”专项行动，补缴税款1.03亿元。
（二）聚焦民生需求，助力经济社会健康发展。2022年，财政民生支出占比保持70%以上。一是优先保障公共应急处置。统筹做好全区疫情防控物资保障工作。全年累计投入疫情防控资金2934万元，主要用于核酸检测、购置防控物资及设备、隔离酒店消杀等。二是坚持办好人民满意教育。加大资金保障力度，安排落实教育支出23824万元，教育投入增长达到9.08%。规范民办义务教育发展，支持新增义务教育公办学位1694个，实现公办义务教育在校生占比99.6%。三是着力提升社会保障水平。筹集下达城乡居民基本养老保险财政补助资金865万元，城乡居民基本养老保险一般基础养老金标准提高到每人每月123元，受益居民5735人。筹措困难群众救助补助资金3094.19万元，统筹用于低保、特困人员供养、临时救助、孤儿基本生活保障等支出，切实保障了特殊群体基本权益。四是支持巩固脱贫攻坚成果。全年拨付衔接推进乡村振兴以及乡村振兴专项资金2800余万元，巩固脱贫成果，推进乡村振兴。发放惠农补贴7332.62万元，受惠13.78万人次。
（三）聚焦预算约束，不断提升财政管理水平。一是硬化预算执行控制。严格执行人大批准、财政批复的预算，坚持先预算后支出、无预算不支出。加强对支出政策的财政可承受能力评估，充分考虑实际情况和长远影响，把钱花在刀刃上，为中心工作和重点任务提供有力支撑。二是严格控制一般性支出。始终牢固树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费。严格落实“八项规定”的要求，厉行节约，从严控制“三公经费”、办公楼装修改造、会议费等支出，切实降低行政成本。三是深化预算编制改革。在预算总量不增加的原则下，调整和优化预算结构，足额安排人员经费，基本保障公用经费，全面清理和压减专项，减少预决算偏离度。四是规范津贴补贴发放。研究制定津贴补贴实施办法，严格执行国家统一的工资津贴补贴政策，全面清理超标准、超范围发放的各类津贴补贴。
（四）聚焦财政监督，不断提高资金使用效益。一是加强投资评审管理。2022年完成评审项目172个，送审资金51219.09万元，审定金额41547.02万元，审减9672.07万元，审减率18.88%。二是加强预算绩效管理。对全区92个预算单位的绩效运行完成监控和绩效评价，涉及资金112746万元；对部门整体支出、政府购买服务项目、政府债务项目等开展财政重点绩效评价，委托会计师事务所对全区信息化建设等5项财政重点绩效开展绩效评价工作，涉及资金6776.21万元。三是强化直达资金监管。对资金下达、分配和使用实行全程动态监控，严格按照时间节点，确保资金直达企业和人民群众，全年直达资金分配进度达100%，支出进度达98%。四是注重提高预决算透明度。2022年，所有部门和预算单位全面实施预决算公开，并在政府门户网站建立统一链接目录，方便公众查询，主动自觉接受社会监督。
（五）聚焦风险管控，全力以赴防范财政风险。一是精准测算国库资金。加强库款保障能力分析，科学铺排，按照资金的轻重缓急安排支出时序，库款保障系数保持在0.3-0.8之间。二是加强政府债务管理。根据财政部最新通报，我区债务风险等级为绿色。2022年到期债券本息及各项费用4208.29万元已按期足额偿还，政府信用程度好。三是健全地方政府债务风险评估和预警机制。规范做好地方政府债务统计工作，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，全年无债务风险事件发生，债务风险安全可控。四是完善国库集中支付电子化管理。强化资金日常管控，对预算执行情况和绩效目标实现程度进行动态监控，做到每笔资金可查询、可追踪、可回溯，确保财政资金及时支付和运行安全，加快项目建设实施进度，提高资金使用绩效。
各位代表，过去的一年，在复杂多变的经济形势下，我区财政预算执行总体情况较好。但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：财政收支矛盾突出，政府综合财力增长乏力，“三保”、债务还本付息等刚性支出持续增加，财政运行压力不断增大；部分项目预算执行进度偏慢；财政资金使用效益还有提升空间。这些问题都需要我们在下一步工作中采取有效措施加以解决，也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和监督。
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，全面落实省委、市委、区委经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，助力区域中心化进程，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设社会主义现代化新石鼓开好局起好步。
（二）编制原则
1.突出合法合规。合理测算收入，统筹考虑减税降费退税等减收因素，以及我区全方位推进高质量发展、建立健全“2+4”现代产业链、重大产业项目建设逐步见效等增收因素；严格按照“以收定支”原则安排支出预算。
2.保障重点支出。按政策足额保障“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出预算；统筹安排资金，优先保障教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等基本民生支出。
3.突出厉行节约。建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等一般性支出，压减专项，厉行节约办一切事业。
4.着力提质增效。把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，切实做到艰苦奋斗、厉行节约，加强预算绩效管理，深化零基预算改革，分轻重缓急安排支出，集中财力办大事。
5.强化底线思维。扎实抓好重大风险防范，严格防范化解地方政府债务风险，牢牢守住防范新增隐性债的红线和不发生系统性风险的底线。不作脱离发展实际和财力情况的承诺。
（三）主要指标
1.一般公共预算收支安排
（1）一般公共预算收入安排
2023年区级一般公共预算收入安排46251万元，较上年完成数增长6%。上级补助收入安排80637万元。收入合计安排126888万元。
（2）一般公共预算支出安排
2023年区级一般公共预算支出安排122888万元，较上年完成数下降13.34%。
（3）收支平衡情况
2023年区级一般公共预算收入46251万元，上级补助等收入80637万元，收入合计126888万元，一般公共预算支出122888万元，上解支出4000万元，支出合计126888万元，全年收支平衡。
2.政府性基金预算安排
政府性基金预算上级补助收入安排97万元，上年结转收入安排2956万元，政府性基金预算支出安排2446万元，结转下年支出607万元。
3.社会保险基金预算安排
2023年区本级社会保险基金预算收入安排12183万元，支出安排11960万元，当年收支结余223万元。
4.国有资本经营预算安排
2023年国有资本经营预算上年结转68万元，支出安排68 万元，当年收支平衡。
四、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，我们将认真贯彻区委、区政府的决策部署，全面落实区人大有关决议，扎实做好各项财政改革发展工作，确保完成预算目标任务。
（一）推进财源建设工程。扎实推进“三高四新”财源建设工程，支持数字经济、电子信息、装备制造、科技创新等产业发展壮大。进一步运用财政金融政策工具，继续通过“潇湘财银贷”发挥财政资金杠杆作用，有序扩大普惠金融覆盖面和受益群体，扶持产业加快发展。加大招商引资力度，持续优化营商环境，争取更多的优质项目落户石鼓，加快培育形成一批新的经济增长点和优质可持续财源；提升社会综合治税水平，切实加强税收征管，堵塞税收漏洞，提高财政收入质量；加强专项债券项目储备，提高储备项目质量，积极争取债券资金，加快债券资金支出进度，尽快形成实物工作量；加大存量资金回收力度，盘活国有“三资”，增加地方可用财力。
（二）强化预算支出管理。牢固树立“过紧日子”思想和厉行节约原则，科学编制预算，人员经费不留缺口，公用经费体现公平，专项经费设置合理。严格落实零基预算改革，构建该保必保、应压尽压、严格绩效的预算安排机制；健全支出预算排序机制，预算资金优先安排“三保”、政府债务还本付息、大事要事等重点事项；严格预算执行，坚持先有预算、后有支出，严禁超预算、无预算安排支出；规范预算调剂行为，严禁擅自调整预算项目和金额。确有需要的，严格按程序审批。
（三）科学防范财政风险。严格控制政府债务限额，一般债券资金全部用于无收益来源的公益类项目；科学申报专项债项目，确保贷款期收益覆盖本金和利息，不增加财政负担；加强国库库款运行监测，科学安排各项支出，防范支付风险事件；以高质量财源建设为指向标，促进经济高质量发展。以公平税负和费负为指向标，促进市场主体的公平竞争。以严格的执纪为指向标，促进涉公行为依规依纪履职。以严格的管理为指向标，确保国有资产和集体资产不流失。推进法治财政建设，严格执行预算法等有关法律规定，严肃财经纪律，规范财务秩序。
（四）深化财政管理改革。加快推进预算管理一体化系统在预算编制、执行、政府采购、资产管理、会计核算、绩效管理、财政监督等财政核心业务领域的全面应用，提升预算管理信息化水平。深入推进预算绩效管理，狠抓事前评估、事中监控、事后评价三个重点环节，形成绩效与预算深度融合机制。加强财政监督管理，围绕政策执行、项目建设、惠农资金等方面，进一步延伸财政监管链条，强化监督成果应用，推动财务管理和资金使用更加规范。推动政府投资降本增效，加强项目评审管理，提升评审质量。提升财政统筹效益，加强政府性资源统筹，扩大存量资金清理范围，沉淀闲置、低效无效资金全部收回财政统筹使用。优化闲置资产处置方案，通过高效利用、有序处置、有偿使用、积极融资等多渠道、多方式盘活国有资产资源。
各位代表，新时代开启新征程，让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设锦绣新石鼓而团结奋斗！
五、附件