目 录
第一部分决算报告
一、2022年财政决算情况
二、预备费使用情况
三、2022年政府债务情况
四、2022年财政主要工作
第二部分 决算报表
表一：2022年度石鼓区一般公共预算收入决算表
表二：2022年度石鼓区一般公共预算支出决算表
表三：2022年度石鼓区一般公共预算本级支出决算表
表四：2022年石鼓区一般公共预算基本支出决算表
表五：2022年石鼓区一般公共预算税收返还和转移支付决算表
表六：2022年度石鼓区一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
表七：2022年度石鼓区一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
表八：2022年度石鼓区政府性基金收入决算表
表九：2022年度石鼓区政府性基金支出决算表
表十：2022年度石鼓区政府性基金本级支出决算表
表十一：2022年度石鼓区政府性基金预算转移性收支决算表
表十二：2022年度石鼓区政府性基金转移支付决算分项目表
表十三：2022年度石鼓区政府性基金转移支付决算分地区表
表十四：2022年度石鼓区国有资本经营收入决算表
表十五：2022年度石鼓区国有资本经营支出决算表
表十六：2022年度石鼓区国有资本经营本级支出决算表
表十七：2022年石鼓区国有资本经营转移支付情况表
表十八：2022年度石鼓区社会保险基金收入决算表
表十九：2022年度石鼓区社会保险基金支出决算表
表二十：2022年度石鼓区地方政府一般债务限额和余额情况表
表二十一：2022年度石鼓区地方政府专项债务限额和余额情况表
第三部分 相关说明
1.2022年三公经费决算表
2.2022年石鼓区政府债务情况表
3.2022年决算草案相关说明
4.预算绩效工作开展情况说明
5.重大政策和重点项目绩效执行结果
第一部分决算报告
关于石鼓区2022年度财政决算(草案)的报告
2023年6月16日在区五届人大常委会第十二次会议上
石鼓区财政局局长 邹 波
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会主任会议报告我区2022年度财政决算（草案），请予审议。
一、2022年财政决算情况
（一）一般公共预算收支及平衡情况
收入方面：2022年区级一般公共预算收入完成43633万元，同口径增收6281万元，增长16.8%。其中税收收入33120万元，非税收入10513万元。
支出方面：2022年区级一般公共预算支出完成141810万元，增长1.46%。主要支出项目完成情况如下：
一般公共服务支出20044万元，增长2.62%。
国防支出386万元，下降7.66%。
公共安全支出1746万元，增长24.45%。主要是禁毒支出增加。
教育支出23824万元，增长9.08%。
科学技术支出3903万元，增长162.83%。主要是改制企业支出增加。
文化体育与传媒支出995万元，下降15.96%。主要因为一是十一运会支出减少，二是体育普及工程中央预算内资金支出减少。
社会保障和就业支出19461万元，增长0.2%。
卫生健康支出17823万元，增长32.88%。主要是疫情防控支出增加。
节能环保支出560万元，下降77.24%。主要是垃圾分类中央预算内资金支出减少。
城乡社区支出33050万元，增长5.97%。
农林水支出7517万元，下降46.99%。主要是上级专项减少。
交通运输支出175万元，下降17.84%。主要是成品油价格调整对渔业补助资金支出减少。
资源勘探信息等支出3152万元，增长2306.11%。主要是改制企业一次性支出增加。
商业服务业等支出9万元，下降83.33%。主要是农产品和食品抽检支出减少。
金融支出20万元，下降89.13。主要是小额贷款公司信贷风险补偿金支出减少。
住房保障支出6174万元，下降38.63%。主要是老旧小区改造支出减少。
自然资源海洋气象等支出549万元，增长2096%。主要是自然资源局划转支出增加。
灾害防治及应急管理支出1195万元，下降13.09%。
一般债券付息支出1227万元，增长1.49%。
收支平衡情况：2022年区级一般公共预算收入43633万元，上级补助收入等123797万元，新增一般转贷债券收入5900万元，置换一般转贷债券收入984万元，上年结转444万元，动用预算稳定调节基金73万元，区级收入总计174831万元；一般公共预算支出141810万元，上解支出8600万元，一般债券还本985万元，结转下年支出23436万元，支出总计174831万元，全年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算及平衡情况
2022年政府性基金上级补助收入等9209万元，新增专项转贷债券收入6500万元，上年结余607万元；基金支出13361万元，本年基金收支相抵，年末滚存结余2955万元。
（三）社保基金预算收支及平衡情况
我区纳入社保基金决算的项目有：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金。2022年社保基金收入11733万元，同口径较上年增加1452万元，增长14.12%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1627万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9849万元，失业保险基金收入257万元；社保基金支出10940万元，同口径较上年增加944万元，增长9.44%；其中，城乡居民基本养老保险基金支出1119万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9633万元，失业保险基金支出188万元；收支相抵本年收支结余793万元，累计滚存结余5539万元。
（四）国有资本经营预算收支及平衡情况
国有资本经营预算上级补助收入67万元，上年结转31万元，国有资本经营预算支出31万元，结转下年支出67万元，全年收支平衡。
二、预备费使用情况
根据预算法规定，2022年年初安排预备费2000万元，全年动支预备费安排支出278万元用于社区支出，其余用于平衡当年预算。
三、2022年政府债务情况
（一）债务规模、结构及付息情况。截止2022年底债务总额132886万元，较上年增加12400万元，其中：一般性政府债务余额40486万元，较上年增加5900万元，专项债券债务余额33400万元，较上年增加6500万元，抗疫特别国债余额2100万元，市财政转贷专项债券余额56900万元。2022年债券付息总额4209万元，其中一般债券付息1227万元，专项债券付息 955万元，市级转贷专项债券付息2027万元。
（二）债务资金举借及使用情况。2022年新增一般政府债券5900万元，专项债券6500万元。一般债券主要用于雪亮工程、石鼓船山实验中学建设、隔离中心建设、中心敬老院建设等民生公益类项目；专项债券用于明德智慧养老和华耀城停车场项目。
四、2022年财政主要工作
（一）强化收入征管，提升财政保障能力。一是不折不扣落实减税降费政策。区域内企业年内享受减税降费达5.6亿元，切实为企业减负、为发展蓄能，放水养鱼，激发市场主体活力，促进经济高质量发展。二是奋力向上争资。2022年争取中央、省预算内资金1.34亿元，总量创历史新高，排名五城区第一，实现城区“四连冠”。争取专项债券额度6500万元、一般债券额度5900万元，债券额度排名城区前列。三是积极挖潜增收。紧盯“重点企业、重点项目、重点行业”，强化风险评估，提速土地增值税预缴清算，加大欠税清缴力度，新增税收1.14亿元。深入开展财源建设“2524”专项行动，补缴税款1.03亿元。
（二）优化支出结构，着力保障民生福祉。2022年，财政民生支出占比保持70%以上。一是优先保障公共卫生应急处置。统筹做好全区疫情防控物资保障工作。全年累计投入疫情防控资金近3000万元。二是坚持办好人民满意教育。安排落实教育支出23824万元，教育投入增长达到9.08%。规范民办义务教育发展，支持新增义务教育公办学位1694个，实现公办义务教育在校生占比99.6%。三是着力提升社会保障水平。安排城乡居民基本养老保险财政补助资金865万元，城乡居民基本养老保险一般基础养老金标准提高到每人每月123元，受益居民5735人。安排困难群众救助补助资金3094.19万元，切实保障了特殊困难群体基本权益。四是支持巩固脱贫攻坚成果。全年拨付衔接推进乡村振兴以及乡村振兴专项资金2800余万元，巩固脱贫成果，推进乡村振兴。发放惠农补贴7407.18万元，惠及13.88万人次。
（三）深化财政改革，提升财政治理水平。一是真正坚持过紧日子。严格控制一般性支出，压减非刚性、非必要支出，厉行节约办一切事业，切实降低行政成本。二是深化预算编制改革。实施零基预算，人员经费和公用经费定员定额，全额保障到位，保基本民生项目按标准保障到位，落实省市关于预算编制事前审核要求，兜牢“三保”底线。三是规范津贴补贴发放。研究制定津贴补贴实施办法，严格执行国家统一的工资津贴补贴政策，全面清理超标准、超范围发放的各类津贴补贴。四是全面推进决算公开。2022年，除涉密单位外，所有部门和预算单位预决算信息依法主动在政府门户网站公开，并建立统一链接目录，方便公众查询，主动自觉接受社会监督。
（四）强化财政监督，提高资金使用效益。一是加强财政投资评审管理。2022年完成评审项目172个，送审资金51219.09万元，审定金额41547.02万元，审减9672.07万元，审减率18.88%。二是加强预算绩效管理。对全区预算单位的绩效运行完成监控和绩效评价；对部门整体支出、政府购买服务项目、政府债务项目等开展财政重点绩效评价，委托会计师事务所对全区信息化建设等5项财政重点绩效开展绩效评价工作，切实提高财政资金使用效益。三是强化直达资金监管。对资金下达、分配和使用实行全程动态监控，严格按照时间节点，确保资金直达企业和人民群众，全年直达资金分配进度达100%，支出进度达98%。
（五）加强风险管控，防范化解财政风险。一是加强库款监控。合理调度库款资金，按轻重缓急原则科学安排库款资金支出，确保不因资金问题出现“三保”风险。二是加强政府债务管理。足额安排支付政府债券本息，坚持无隐性债务，健全地方政府债务风险评估和预警机制，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，全年无债务风险事件发生，根据财政部最新通报，我区债务风险处在绿色区间，债务风险安全可控。三是积极争取再融资债券。主动与上级沟通衔接，争取再融资债券984万元，有效缓解我区债务还本压力。
主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，在复杂多变的经济形势下，我区财政运行情况总体稳定。但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：财政收支矛盾突出，政府综合财力增长乏力，“三保”、债务还本付息等刚性支出持续增加，财政运行压力不断增大；部分项目预算执行进度偏慢；财政资金使用效益还有提升空间。针对这些问题我们将在下一步工作中采取有效措施努力解决，为石鼓的高质量发展贡献财政担当。
第二部分 决算报表
第三部分 相关说明