目录
一、2024年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
（二）政府性基金预算执行情况
（三）社会保险基金预算执行情况
（四）国有资本经营预算执行情况
二、落实人大预算决议和财政管理情况
（一）持续夯实财源基础。
（二）加大民生保障力度。
（三）着力推进各项改革。
三、2025年区本级财政预算草案
（一）指导思想
（二）编制原则
（三）主要指标
1.一般公共预算安排
2.政府性基金预算安排
3.社会保险基金预算安排
4.国有资本经营预算安排
四、2025年财政工作举措
（一）以更大力度拓财源。
（二）以更实举措惠民生。
（三）以更高标准防风险。
（四）以更稳步伐促改革。
五、附件
1.石鼓区2025年预算公开表
2.2025年石鼓区“三公”经费汇总表
3.2025年石鼓区政府债务情况表
4.石鼓区2025年预算重要事项解释说明
5.2025年公开重大政策和重点项目等绩效目标
区五届人大五次会议文件（18）
关于石鼓区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告
2025年3月26日在衡阳市石鼓区
第五届人民代表大会第五次会议上
石鼓区财政局副局长 邓辉达
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2024年全区财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2024年财政预算执行情况
2024年，区财政在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真落实区第五届人大第四次会议审查批准的2024年预算决议，着力稳增长、优结构、防风险，全区预算执行情况总体较好。
一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成229478万元。区级一般公共预算收入完成33593万元，较去年减少12949万元，下降27.82%，其中：地方税收收入21946万元，较去年减少13529万元，下降38.14%；非税收入11647万元，较去年增加580万元，增长5.24%。全区一般公共预算支出119505万元，较去年减少24038万元，下降16.75%。
（二）政府性基金预算执行情况
区级政府性基金上级补助收入等6572万元，专项债券收入20000万元，上年结转2184万元，政府性基金收入合计28756万元。政府性基金支出12165万元，结转下年支出16591万元，支出合计28756万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金主要是机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险，预算收入完成14166万元，支出完成12669万元，结转下年支出1497万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入等201万元，国有资本经营预算支出72万元，结转下年支出129万元。
需要说明的是：目前暂未与市财政完成最终结算，因此预算执行情况数据与决算数据可能会存在差异。
二、落实人大预算决议和财政管理情况
2024年，我们认真贯彻落实区人大预算决议和审议意见要求，着力加强财政管理，强化民生和重点领域经费保障，切实守牢风险底线，为经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）持续夯实财源基础。一是强化收入征管。强化重点行业、重点税源、重点企业监管，加强税务、市场监管、自然资源和镇街等部门联动，凝聚征管合力。二是积极盘活"三资"。按照全市总体方案要求，持续推进国有"三资"清查处置，累计盘活金额居城区第一。三是主动向上争资。紧盯国家最新政策导向，会同发改等相关部门，提前谋划，争取上级资金4.4亿元，其中：中央预算内、增发国债资金9249万元，专项债券2亿元、一般债券2300万元，排名位居中心城区前列。
（二）加大民生保障力度。加大民生投入，全区民生支出占一般公共预算支出比重达70%以上。统筹安排2.78亿元，做到教育投入"两个只增不减"，推进义务教育优质均衡发展。统筹安排1.02亿元，促进全区医疗卫生健康事业持续发展。统筹安排全区养老、低保特困、就业、优抚、残疾人两项补贴等资金2.31亿元，基本社会服务体系得到进一步完善。通过惠民惠农财政补贴资金"一卡通"阳光发放系统发放补贴项目88个、金额7290万元，惠及12.37万人次，让"一卡通"真正成为群众的"明白卡""幸福卡"。
（三）着力推进各项改革。一是深入推进零基预算改革。全面推开零基预算改革，进一步打破资金散小、固化僵化的格局，腾出财力用于促发展、保民生。二是持续提升财政管理水平。聚焦惠民惠农资金、预决算公开等领域开展财会监督专项行动，严肃财经纪律。在湖南省2024年度市县财政部门预算绩效管理工作考核评比结果中，石鼓区荣获全省预算绩效管理工作良好等次，排名城区第一、财政日常工作整体水平高质量A级城区。三是守牢债务风险底线。积极对接落实置换债政策，优化地方债务结构、降低债务利息成本。按照"一债一策"要求做好到期债务偿付工作，全年无债务风险事件发生。
总体来看，2024年财政管理各项工作取得了一定的成效，为全区经济发展提供了重要支撑。同时，我们也清醒地认识到，当前预算执行和财政管理中还存在一些问题和挑战。主要是：受多重因素影响，财政运行面临的压力和挑战日益加大；习惯过"紧日子"意识还需进一步强化等。对此，我们将高度重视、积极采取措施加以改进和解决。
三、2025年区本级财政预算（草案）
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记关于湖南工作的重要讲话和指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，锚定"三高四新"美好蓝图，纵深推进"制造立市、文旅兴城"发展战略，加快"五区一园一线"建设，扎实推动高质量发展，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代化产业体系，更好统筹发展和安全，全方位扩大内需，着力稳住楼市、稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，高质量完成"十四五"规划目标任务，为实现"十五五"良好开局打牢基础。
（二）编制原则
1."零基预算"原则。贯彻落实《关于全面深化零基预算改革的指导意见》要求，坚持以零为基、以事定钱、以效促用，全面深化零基预算改革，确保"资金跟着项目走、项目跟着政策走"，打破支出固化僵化格局，突出项目排序"轻重缓急"，严把项目关口。
2.保障重点原则。严格按照五级优先序安排支出预算，即"三保"支出、政府债务还本付息支出、年度大事要事保障清单事项支出、部门必须开展的一般性事业发展支出和其他支出，前序支出未保障的，不得安排后序支出，确保预算编制有保有压、突出重点。
3.过"紧日子"原则。把过"紧日子"思想贯穿预算编制全过程，大力压减一般性支出和低效无效、非刚性支出，尽力而为、量力而行支持民生保障和事业发展。
4.突出绩效原则。将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后"三位一体"的绩效管理闭环系统，进一步健全现代预算制度。
（三）主要指标
1.一般公共预算安排
（1）收入安排情况
2025年区级一般公共预算收入安排34769万元，较上年完成数增长3.5%。上级补助等收入安排70803万元。收入合计安排105572万元。
（2）支出安排情况
2025年区级一般公共预算支出安排97118万元，较上年完成数下降18.73%，其中："三保"预算共安排70011万元，保基本民生安排22515万元，保工资安排45314万元，保运转2182万元，各项"三保"支出均已保障到位，未留缺口。债务还本支出付息安排2454万元，上解支出安排6000万元，支出合计安排105572万元。
（3）收支平衡情况
2025年区级一般公共预算收入34769万元，上级补助等收入70803万元，收入合计105572万元，一般公共预算支出97118万元，债务还本付息支出2454万元，上解支出6000万元，支出合计105572万元，全年收支平衡。
2.政府性基金预算安排
政府性基金预算上级补助收入等安排3013万元，上年结转收入安排16591万元，政府性基金预算支出安排15368万元，结转下年支出4236万元。
3.社会保险基金预算安排
2025年区本级社会保险基金预算收入安排14268万元，支出安排13855万元，当年收支结余413万元。
4.国有资本经营预算安排
2025年国有资本经营预算上年结转129万元，支出安排129万元，当年收支平衡。
四、2025年财政工作举措
2025年，我们将认真贯彻区委决策部署，严格执行《预算法》《预算法实施条例》，认真落实区人大审查意见和决议决定，坚持向改革要动力、向管理要效能，推动财政工作高质量发展，为全区经济社会发展提供坚实财力保障。
（一）以更大力度拓财源。一是加强组织收入。深化重点税源监控和结构分析，强化部门协同和动态监管，大力培植支柱财源，深挖地方发展潜力，做到应征尽征、应收尽收。二是加快税源培育。统筹好财政资金，全力支持"五区一园一线"高质量发展，为税收增长培育新税源。三是加大政策引领。加力落实存量和增量财政政策，打好政策"组合拳"；积极抢抓"两重""两新"和"一揽子增量政策"机遇，全力争取上级政策和资金支持。
（二）以更实举措惠民生。一是坚持过"紧日子"思想不放松。坚决贯彻党政机关习惯过"紧日子"的要求，严格规范预算管理。强化预算执行刚性约束，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。二是坚持兜牢兜实"三保"底线。严格按照中央兜牢基层"三保"支出要求，切实履行基层"三保"支出主体责任，足额编制"三保"支出预算，统筹资金按月保障"三保"支出资金需求。三是强化重点支出保障。强化资金整合，优化财政支农资金投向，支持城乡融合发展。优先保障教育、医疗、养老等方面投入，确保民生投入稳定在70%以上，持续增进民生福祉。
（三）以更高标准防风险。一是加强风险监测预警。严格落实重大政府投资项目资金来源评估论证机制，强化"三保"及财政运行监测。常态化开展全口径地方债务监测预警，守牢不发生系统性风险底线。二是提升财会监督效能。加大财会监督力度，与审计监督常态化联动，构建财审联动管理闭环。对重大支出政策、重点项目资金、资金资源密集部门、重点民生领域等开展监督，强化监督结果运用，切实严肃财经纪律。三是推进法治财政建设。严格执行《预算法》等有关法律规定，规范财务秩序。主动接受人大的指导和监督，不断提高依法行政水平。
（四）以更稳步伐促改革。一是深化零基预算改革。确保财政资金分配始终体现党委、政府的战略意图，切实增强对重大战略任务、重大发展规划的财力保障。二是推动国有企业改革。完善市场化经营机制和国有资产监管体制，促进国有企业合规管理。三是推进预算绩效管理向纵深发展。围绕建立"全方位、全过程、全覆盖"预算绩效管理闭环体系，推进预算绩效管理取得新成效。
五、附件