目录
第一部分 决算报告
一、2024年财政决算情况
二、预备费使用情况
三、2024年政府债务情况
四、2024年财政主要工作
第二部分 决算报表
表一：2024年度石鼓区一般公共预算收入决算表
表二：2024年度石鼓区一般公共预算支出决算功能分类录入表
表三：2024年度石鼓区一般公共预算(基本)支出预算经济分类录入表
表四：2024年石鼓区一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表
表五：2024年石鼓区一般公共预算转移性收支决算录入表
表六：2024年度石鼓区一般公共预算收入预算变动情况录入表
表七：2024年度石鼓区一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况录入表
表八：2024年度石鼓区政府性基金预算收入决算录入表
表九：2024年度石鼓区政府性基金预算支出决算功能分类录入表
表十：2024年度石鼓区政府性基金预算收支及结余情况录入表
表十一：2024年度石鼓区政府性基金预算转移性收支决算录入表
表十二：2024年度石鼓区政府性基金预算收入预算变动情况录入表
表十三：2024年度石鼓区政府性基金预算支出预算变动情况录入表
表十四：2024年度石鼓区国有资本经营预算收支决算录入表
表十五：2024年度石鼓区国有资本经营预算转移性收支决算录入表
表十六：2024年度石鼓区社会保险基金预算收支及结余情况录入表
表十七：2024年石鼓区地方政府债务余额情况录入表
表十八：2024年度石鼓区地方政府专项债务分项目余额情况录入表
表十九：2024年度石鼓区乡镇一般公共预算收支决算录入表
表二十：2024年度石鼓区乡镇政府性基金预算收支决算录入表
表二十一：2024年度石鼓区乡镇国有资本经营预算收支决算录入表
表二十二：2024年度石鼓区相关指标录入表
第一部分 决算报告
关于石鼓区2024年度决算（草案）的报告
2025年7月18日在区五届人大常委会第二十八次会议上
石鼓区财政局局长 郭 伟
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会会议报告我区2024年度决算（草案），请予审议。
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算收支及平衡情况
收入方面：2024年区级一般公共预算收入完成33593万元，同口径减收12949万元，下降27.82%。其中税收收入21946万元，非税收入11647万元。
支出方面：2024年区级一般公共预算支出完成119505万元，下降16.75%。主要支出项目完成情况如下：
一般公共服务支出14494万元，下降29.61%。
国防支出306万元，下降43.12%。
公共安全支出1991万元，增长9.28%。
教育支出27762万元，增长7.04%。
科学技术支出1334万元，增长2.46%。
文化体育与传媒支出512万元，下降23.58%。
社会保障和就业支出23076万元，增长22.51%。
卫生健康支出10169万元，下降23.47%。
节能环保支出845万元，下降46.69%。
城乡社区支出22499万元，下降42.44%。
农林水支出6446万元，下降26.15%。
交通运输支出184万元，下降37.84%。
资源勘探信息等支出14万元，下降88.14%。
商业服务业等支出31万元，增长6.06%。
金融支出34万元，增长61.90%。
住房保障支出6773万元，增长9.7%。
自然资源海洋气象等支出371万元，下降36.03%。
灾害防治及应急管理支出1244万元，下降15.32%。
一般债券付息支出1406万元，增长5.05%。
收支平衡情况：2024年区级一般公共预算收入33593万元，上级补助收入等95117万元，新增一般转贷债券收入2300万元，置换一般转贷债券收入7470万元，上年结转32062万元，区级收入总计170542万元；一般公共预算支出119505万元，上解支出6315万元，一般债券还本8300万元，结转下年支出36422万元，支出总计170542万元，全年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算及平衡情况
2024年政府性基金上级补助收入等6368万元，新增专项转贷债券收入20000万元，上年结余2184万元；基金支出12165万元，本年基金收支相抵，年末滚存结余16387万元。
（三）社保基金预算收支及平衡情况
我区纳入社保基金决算的项目有：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。2024年社保基金收入1.42亿元，较上年增加2745万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3383万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10783万元；社保基金支出1.27亿元，较上年增加1515万元，增长13.58%；其中，城乡居民基本养老保险基金支出1698万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10971万元；收支相抵本年收支结余1497万元，累计滚存结余7089万元。
（四）国有资本经营预算收支及平衡情况
国有资本经营预算上级补助收入67万元，上年结转134万元，国有资本经营预算支出72万元，结转下年支出129万元，全年收支平衡。
二、预备费使用情况
根据《中华人民共和国预算法》规定，2024年年初安排预备费2000万元，全年动支预备费安排1620万元用于交通秩序整治、杨家坪文旅项目、明德小学建设等支出，其余用于平衡当年预算。
三、2024年政府债务情况
（一）债务规模、结构及付息情况。截至2024年底债务总额21.19亿元，较上年增加5.61亿元，其中：一般性政府债务余额4.41亿元，较上年增加0.15亿元，专项债券债务余额7.42亿元，较上年增加2亿元，抗疫特别国债余额2100万元，市财政转贷专项债券余额5.69亿元，保交楼专项借款3.46亿元（含市本级2.77亿元）。2024年债券付息总额5074万元，其中一般债券付息1477万元，专项债券付息1699万元，市级转贷专项债券付息1898万元。
（二）债务资金举借及使用情况。2024年新增一般政府债券2300万元，专项债券2亿元。一般债券主要用于住建领域环保整改项目、学校建设提质改造、校园隐患清理提质改造项目、农村公路建设、城市标准化基础设施建设、不停车检测系统建设；专项债券用于湘江北路旧改项目。
四、2024年财政主要工作
2024年，在区委、区政府坚强领导下，区人大、区政协的监督指导下，区财政局努力克服经济下行、减税降费等减收因素的叠加影响，迎难而上、主动作为、锐意进取，持续深化财政改革，为全区经济社会发展提供了坚实财政保障。一是坚决落实党政机关坚持过"紧日子"要求。始终将党政机关过"紧日子"作为财政工作长期指导方针，精打细算，厉行节俭办一切事业。二是坚持人民至上，全力保障民生福祉。坚持教育投入"两个只增不减"，推动教育优质均衡发展。落实社保、医疗卫生各项民生政策，持续完善社会保障体系，提高医疗保障水平。精准、足额发放惠民惠农财政补贴资金。惠及群众123690人次，发放资金7000余万元。三是严守债务风险底线。严控债务规模，加强项目资金来源审核，严禁违规举债、新增隐性债务，全区债务风险总体稳定可控。四是扎实推进财会监督。强化纪巡财审联动，聚焦"三湘护农"、财经秩序、会计信息质量、预决算公开等重点领域开展财会监督，切实提升财会监督效能。五是加强绩效管理。积极构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，首次对14个村社区开展支出绩效评价，组织开展省级专项资金等重大项目绩效监控，提高财政资金使用效益。获评全省市县财政部门预算绩效管理工作先进单位。
主任、各位副主任、各位委员，过去一年，财政运行总体平稳，但我们清醒地认识到当前财政工作仍面临一些困难和挑战：一是收支矛盾依然突出，财政运行将持续面临"紧平衡"状态；二是全过程绩效管理链条不够完善，资源配置效率有待提升；三是财会监督力度不够，监督检查的精准性、高效性需进一步提高。对此，我们高度重视，将以更加务实的作风、更加有为的担当，更加有力的措施，扎实推进财政各项工作，为石鼓"五区一园一线"高质量发展贡献财政担当。
第二部分 决算报表