石鼓区财政局2018年度部门决算公开
目录
第一部分 石鼓区财政局概况
1、部门职责
2、机构设置
第二部分 部门决算表
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 石鼓区财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理和财务会计管理的各项法律法规；根据国家的有关政策法规和要求，拟定和监督执行全区财政预算、地方税收、财务、会计、国有资本金基础管理等方面的规章及补充规定和基本建设财务管理制度。
（二）制定全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期财政规划，制定年度财政预算草案，执行区人大批准的地方预算，监督指导各乡、街道及区直部门预算的执行，审编年度财政决算，对社会财力进行综合平衡，参与研究制定全区综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；管理本级行政机关和财政供给经费事业单位银行开户；管理全区行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理政府性资金和专项资金。
（三）负责行政事业性收费和罚没收入及国有资源(资产)有偿使用收入的征收管理。
（四）根据全区国民经济发展计划和市财政局下达的考核指标，结合地方预算安排，确定全区财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。
（五）拟定区对乡、街道的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡、街道财政工作，监督预算执行。
（六）管理和监督区级公共财政支出;制定需要全区统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购制度并监督管理政府采购工作；积极稳妥推进政府购买服务工作。
（七）办理和监督由区级财政承担的全区经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、支农资金、农业综合开发资金等；统一管理全区基本建设财务。
（八）参与全区社会保障制度改革和政策、措施的研究制定；制定全区社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理区级社会保障基金专户；负责区境内融资担保机构的行业管理工作，受区政府委托办理融资业务。
（九）管理与指导全区会计工作，保障会计人员依法行使职权，组织和管理会计人员业务培训；查处会计人员违反财经纪律的案件，拟定全区会计工作的各种规章制度；监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政事业单位以及分行业会计制度；拟定全区性的基本建设财务管理办法。
（十）拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴区管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料的汇总工作。
（十一）管理政府性债务，执行国家债务管理的方针、政策；拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府的国内外债权债务，研究政府债务情况，拟定防范政府债务风险的措施。
（十二）负责拟定财政投资评审工作相关制度和办法;负责组织财政性投资项目的概(预)算、结算、决算的评审工作；负责财政性投资的市场研究分析、投资风险分析和效益分析工作，为实施财政投资决策提供基础信息服务；实施对财政性基本建设资金使用的监督和管理，参与工程项目的后评价工作。
（十三）监督检查财政方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十四）协调相关部门抓好乡、街道的机构改革、教育布局调整、化解乡村债务等配套改革；研究制定农村基层政权运转、义务教育投入的保障机制。
（十五）制定全区财政系统教育规划，组织指导全区财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）负责职责范围内对有关行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（十七）承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。
二、机构设置
（一）内设机构设置。石鼓区财政局是正科级全额拨款单位。至2018年12月，共有财政全额拨款人员44人(其中在职34人、退休10人，局属正科级事业单位区农开办2018年预算单列，财政全额拨款人员4人，全部为在职人员)。
根据上述职责，石鼓区财政局内设机构包括：办公室(行政审批服务股)、预算股、国库股、国库集中支付中心、综合业务股、金融与债务股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业财务股、社会保障股、企业会计股、财政监督股、政府采购监管股。
（二）部门决算单位构成。2018年部门决算公开为区财政局本级和区农开办。
第二部分 2018年部门决算表
2018年部门决算表（见附表）
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计2614.96万元。与2017年相比，增加1635.15万元，增长166.88%，主要是因为增加了科学技术支出、年初结转和结余、年末结转和结余，以及一般公共服务支出和债务还本付息支出的增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2614.96万元，其中：财政拨款收入2354.62万元，占90.04%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；年初结转和结余260.33万元，占9.96%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2614.96万元，其中：基本支出2404.26万元，占91.94%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；年末结转和结余210.69万元，占8.06%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计2404.26万元，与2017年相比，增加1424.45万元,增长145.38%，主要是因为增加了科学技术支出以及一般公共服务支出和债务还本付息支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出2404.26万元，占本年支出合计的90.04%，与2017年相比，财政拨款支出增加1424.45万元，增长145.38%，主要是因为增加了科学技术支出以及一般公共服务支出和债务还本付息支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出2404.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1632.12万元，占67.88%；科学技术支出155万元，占6.45%;社会保障和就业支出39.3万元，占1.63%；医疗卫生与计划生育支出16.04万元，占0.67%；农林水支出26.98万元，占1.12%；住房保障支出22.52万元，占0.94%；债务付息支出512.30万元，占21.31%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为372.46万元，支出决算数为2404.26万元，完成年初预算的645.51%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为756.10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了人员经费、税务征管经费、上级专项。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为290.65万元，支出决算为573.35万元，完成年初预算的197.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了绩效奖。
3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了上级专项。
4、一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为298万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了税收征管经费。
5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了上级专项。
6、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为155万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了纳税先进单位奖励。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为34.25万元，支出决算为39.3万元，完成年初预算的114.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数上调。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为14.24万元，支出决算为16.04万元，完成年初预算的112.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数上调。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为13.70万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：职业年金未计入实账。
10、农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时区农开办经费单列。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为19.64万元，支出决算为22.52万元，完成年初预算的114.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及公积金缴费基数调整。
12、债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债务付息支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为512.30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预留全区债务付息。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出2404.26万元，其中：人员经费 391.03万元，占基本支出的16.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费2013.24万元，占基本支出的83.74%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、公务接待费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1.45万元，支出决算为1.45万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
公务接待费支出预算1.45万元，支出决算为1.45万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数相同，与上年相比减少0.03万元，减少2.03 %,减少的主要原因是公务接待相关支出减少。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.45万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.45万元，全年共接待来访团组20个、来宾190人次，主要是接待兄弟县市单位来石鼓公务活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度无政府性基金预算收入支出。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
我局已开展2018年度部门预算项目和专项支出开展绩效自评价工作，涉及一般公共预算支出2404.26万元，其中：基本支出2404.26万元，项目支出0万元。
（二）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
本单位无重点项目及绩效目标。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出2013.24万元，比年初预算数增加1947.84万元，增长2978.35%。主要原因是：增加了纳税先进单位奖励、绩效奖、债券付息支出和税务征管工作经费。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费3.29万元，用于召开三类会议，人数120人，内容为2018年财政工作和研究部署2019年财政工作会议，预算布置培训会议等会议；开支培训费14.63万元，用于开展全区财务人员培训、街镇财政所财务人员会计培训（含租场费、伙食费、打印费等），人数340人，内容为2018年新政府会计制度改革等培训；我局无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和开支。
（三）政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额52.7万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出52.7万元。授予中小企业合同金额52.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额52.7万元，占政府采购支出总额的100 %。
（四）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
1、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
2、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4、"三公"经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件