2023年度
石鼓区财政局部门决算
目录
第一部分 石鼓区财政局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
石鼓区财政局部门概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理和财务会计管理的各项法律法规；根据国家的有关政策法规和要求，拟定和监督执行全区财政预算、地方税收、财务、会计、国有资本金基础管理等方面的规章及补充规定和基本建设财务管理制度。
（二）制定全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期财政规划，制定年度财政预算草案，执行区人大批准的地方预算，监督指导各乡、街道及区直部门预算的执行，审编年度财政决算，对社会财力进行综合平衡，参与研究制定全区综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；管理本级行政机关和财政供给经费事业单位银行开户；管理全区行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理政府性资金和专项资金。
（三）负责行政事业性收费和罚没收入及国有资源(资产)有偿使用收入的征收管理。
（四）根据全区国民经济发展计划和市财政局下达的考核指标，结合地方预算安排，确定全区财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。
（五）拟定区对乡、街道的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡、街道财政工作，监督预算执行。
（六）管理和监督区级公共财政支出;制定需要全区统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购制度并监督管理政府采购工作；积极稳妥推进政府购买服务工作。
（七）办理和监督由区级财政承担的全区经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、支农资金、农业综合开发资金等；统一管理全区基本建设财务。
（八）参与全区社会保障制度改革和政策、措施的研究制定；制定全区社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理区级社会保障基金专户；负责区境内融资担保机构的行业管理工作，受区政府委托办理融资业务。
（九）管理与指导全区会计工作，保障会计人员依法行使职权，组织和管理会计人员业务培训；查处会计人员违反财经纪律的案件，拟定全区会计工作的各种规章制度；监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政事业单位以及分行业会计制度；拟定全区性的基本建设财务管理办法。
（十）拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴区管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料的汇总工作。
（十一）管理政府性债务，执行国家债务管理的方针、政策；拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府的国内外债权债务，研究政府债务情况，拟定防范政府债务风险的措施。
（十二）负责拟定财政投资评审工作相关制度和办法;负责组织财政性投资项目的概(预)算、结算、决算的评审工作；负责财政性投资的市场研究分析、投资风险分析和效益分析工作，为实施财政投资决策提供基础信息服务；实施对财政性基本建设资金使用的监督和管理，参与工程项目的后评价工作。
（十三）监督检查财政方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（十四）协调相关部门抓好乡、街道的机构改革、教育布局调整、化解乡村债务等配套改革；研究制定农村基层政权运转、义务教育投入的保障机制。
（十五）制定全区财政系统教育规划，组织指导全区财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。
（十六）负责职责范围内对有关行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（十七）承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。石鼓区财政局内设机构包括：办公室、预算股、国库股、社保股、经建股、行政政法股、政府采购股、教科文与外经股、镇街财政股、非税收入股、绩效评价股、企业与会计股、农业股、资产股；所属事业单位是石鼓区财政事务中心（非独立核算）。
（二）决算单位构成。石鼓区财政局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：石鼓区财政局本级。
第二部分
部门决算表
表格详见附件
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计4,610.86万元。与上年相比，增加1153.27万元，增长33.35%，主要是因为本年度公用经费指标增加和项目支出指标增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计4,610.86万元，其中：财政拨款收入4,536.91万元，占98.40%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入73.95万元，占1.60%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计4,610.86万元，其中：基本支出845.82万元，占18.34%；项目支出3,765.04万元，占81.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计4,536.91万元，与上年相比，增加1085.86万元,增长31.46%，主要是因为本年度公用经费指标和项目支出指标增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出4,536.91万元，占本年支出合计的98.40%，与上年相比，财政拨款支出增加1085.86万元，增长31.46%，主要是因为本年度公用经费指标和项目支出指标增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出4,536.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,302.96万元，占50.76%；社会保障和就业支出（类）支出74.49万元，占1.64%；卫生健康支出（类）支出88.16万元，占1.94%；城乡社区支出（类）支出1,999.70万元，占44.08%；住房保障支出（类）支出58.60万元，占1.29%。其他支出（类）支出13.00万元，占0.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为756.70万元，支出决算数为4,536.91万元，完成年初预算的599.57%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为97.76万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作追加，用于其他对企业的补助。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为583.51万元，支出决算为655.04万元，完成年初预算的112.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社保及薪资结构调整。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37.68万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府采购工作经费、教育培训经费、国有资产管理经费、涉税鉴证服务费增加。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.58万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年因工作需要从该项类别中列支办公经费。
5、一般公共服务（类）税收事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1,000.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据工作需要年中追加税务经费。
6、一般公共服务（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.02万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算税务征管经费在全区财政，由我局负责支付。
7、一般公共服务（类）税收事务（款）税收业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为240.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于支付相关人员工作及服务费。
8、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为14.82万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加协税护税经费。
9、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。
年初预算为0万元，支出决算为240.06万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加补助经费、国库工作经费、金融债务工作经费。
10、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年因工作需要从该项类别中列支办公经费。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为71.34万元，支出决算为71.34万元，完成年初预算的100%。
12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.15万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对死亡抚恤的相关支出。
13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.08万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年因工作需要从该项类别中列支办公经费。
14、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.77万元，支出决算为0.77万元，完成年初预算的100%。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为42.48万元，支出决算为42.48万元，完成年初预算的100%。
16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为44.83万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加医疗保铺底支出。
17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1,999.70万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡社区管理事务支出由本单位负责。
18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为58.60万元，支出决算为58.60万元，完成年初预算的100%。
19、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.00万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年因工作需要从该项类别中列支委托业务经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出845.82万元，其中：
人员经费757.76万元，占基本支出的89.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费88.06万元，占基本支出的10.41%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.30万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，小于本年预算数，主要原因是厉行勤俭节约，响应政府“过紧日子”的号召，对“三公”经费进行压减。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是严格按预算执行，与上年决算数相同，主要原因是我单位未安排此项支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算，因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费决算数为0万元，无法进行百分比测算。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，石鼓区财政局本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出88.06万元，比上年决算数增加44.37万元，增长101.56%。主要原因是：根据工作需要追加。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费0.44万元，用于6次培训，人数34人，内容为国库集中支付管理、资产管理、政府采购等内容进行讲解培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额84.99万元，其中：政府采购货物支出84.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额84.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额84.99万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出金额为0万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算；由于服务支出金额为0万元，无法进行服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比测算。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一） 绩效管理工作开展情况
根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湖南省财政厅关于印发《湖南省预算支出绩效评价管理办法》的通知（湘财绩〔2020〕7号）、《石鼓区预算绩效管理实施办法》（石办发〔2022〕16号）等文件要求，我单位成立了由主要项目负责人组成的2023年度部门项目支出绩效自评工作小组，有序开展相关自评工作。一是制定了详细的工作方案，明确了责任，确定评价指标。二是按照绩效自评工作要求，及时提供项目资金支出、绩效实现情况的资料。三是围绕项目年度绩效目标，逐项认真客观评分。四是通过对收集的资料进行综合分析，客观评价后形成绩效自评汇总报告。
（二）部门整体支出绩效情况
2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为98.65分。部门整体支出绩效情况如下：
预算执行率指标10分，得分8.65分，部分资金要等验收后结转到下一年支付。
产出指标20分，共得20分，完成了各项指标。
效益指标40分，得分40分，我单位完成了经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标等，得到社会大众的肯定和好评。
满意度指标10分，得分10分，社会公众或服务对象满意度高，在年度绩效考核中成绩优异。
产出指标20分，共得20分，完成了各项指标。
（三）存在的问题及原因分析
1.思想认识尚不到位。部分股室对绩效评价不了解，对绩效管理的意义认识不清，尤其是对“效”的理解不够，还停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。
2.缺乏绩效评价专业人才。目前我们干伍的知识体系还难以适应绩效评价工作涉及面广、技术性强的要求，同时，我区还缺少具有较强公信力的中介机构和专家，要实现绩效评价主体多元化还比较困难。
第四部分
名词解释
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件