区三届人大四次会议文件 (17 ）
关于石鼓区2014年财政预算执行情况和
2015年财政预算草案的报告
第三届人民代表大会第四次会议上
石鼓区财政局 成志辉
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2014年全区财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2014年财政预算执行情况
一年以来，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门紧扣全区经济社会发展大局，主动适应宏观经济形势变化，积极履行财政职能，扎实推进各项改革，切实加强财政管理，较好地完成了全年财政预算收支任务。
（一）一般公共预算执行情况
全区一般公共预算总收入完成178819万元，为年度预算的101.30%，较上年增收21191万元，增长13.44％。其中：国税部门完成78653万元，较上年增收12390万元，增长18.70％；地税部门完成93723万元，较上年增收7159万元，增长8.27%；财政部门完成6443万元，较上年增收1642万元，增长34.20%。
区本级一般公共预算收入完成38473万元，较上年增收9549万元，增长33.01％。区本级一般预算支出完成76453万元，较上年增加11911万元，增长18.45%。
区本级一般公共预算执行结果是：一般公共预算收入38473万元，加上上级补助40219万元，减去一般公共预算支出76453万元、上解支出989万元、结转下年支出1195万元，当年结余55万元。实现了收支平衡，略有结余。
（二）政府性基金预算执行情况
区本级政府性基金收入完成1375万元，支出完成1176万元，收支结余199万。
（三）社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金预算收入完成13921万元，支出完成13760万元，当年结余161万元。
二、2014年财政工作主要情况
（一）多措并举，实现全区财政收入平稳增长
一是强化调研促增收。面对经济下行压力，主动加强全区经济形势分析，密切关注“营改增”扩面等财税政策调整，客观评估其对我区财税收入的影响；紧密跟踪“两天一烟”等重点税源户和新建项目等税收增长点，深入挖掘财税增收潜力。全区财政总收入总量七县五区排名第三，财政总收入增幅五区排名第二，区本级一般公共预算收入五区排名第一。二是强化征管抓重点。推进税源分级分类管理，以信息技术为支撑，实现重点税源专人负责、精细化管理，一般税源划分行业、专业化管理，零散税源源头管控。完善纳税评估制度，加强经济税收数据比对分析。推进税收专业化稽查，健全责任机制，加固防线堵塞漏洞。继续规范非税收入管理，组织全区非税收入执收单位对2013年底之前领用的非税收入票据核销，进一步规范非税收入票据管理。开展非税待查收入清理，共核实待查收入141笔，确认金额 288.85万元。三是强化责任保均衡。根据全年目标任务，制定科学的征收计划，逐月分解到各征收部门，增强征管部门完成收入任务的自觉性和主动性。坚持收入月调度、关键月份周调度制度，增强征管部门的责任感和紧迫感。区委、区政府高度重视收入工作，定期召开税收分析调度会，认真分析收入形势，研究解决税收征管中存在的各种困难和问题，力促收入均衡入库。
（二）集中财力，促进民生事业和谐健康发展
2014年，全区一般公共预算支出中用于“三农”、医疗卫生、教育、社会保障等各项民生事业财政支出达到5.47亿元，占一般公共预算支出的70.07%。一是不断提高社会保障水平。支持新农合、城镇居民医保提标扩面，投入财政资金4176万元，将财政补助标准提高到320元/人，公共卫生经费提高到35元/人。全年共发放城市低保3803.43万元，农村低保546.75万元。落实廉租房补贴790万元，惠及4000余户。加大乡卫生院建设，投入财政资金350万元，完成角山乡卫生院和松木乡区级农村急救中心建设，对角山乡三星村、松木乡梽木村、松梅村卫生室进行装修并完善了医疗设备，努力实现公共卫生服务城乡均等化。二是贯彻落实强农惠农政策。2014年，通过乡财“一卡通”发放惠民补贴，由上年23项扩展到今年的36项；发放金额由上年的682万元，提高到今年的3488万元；惠及城乡补贴对象户数，由2013年的2万余户次，攀升到2014年的10万余户次。率先在全省将重度残疾人护理费和生活补贴纳入乡财“一卡通”发放。三是切实保障“三农”经费支出。最大效益发挥“一事一议”奖补作用，提高农民受益水平。全区共组织实施区级“一事一议”财政奖补项目2批31个，全年共投入资金598万元。发挥农业保险抗击风险和增强灾后自救能力，全年共组织开展水稻等4项特色农业保险，参保项目和参保规模双双位居五城区之首。四是全力支持教育事业发展。全年财政投入教育事业达到17600万元，较上年增长19.10%。其中：投入经费861万元，完成松木明德学校建设征地；按220元/人/月的标准，足额落实农村教师岗位津贴；筹措资金200万元，在全区中小学整体推进三通工程，全面提高全区中小学教育信息化装备水平，让全区中小学师生能够享受到信息化教学带来的实惠。五是加大社区建设力度。社区运转经费进一步提高，小社区运转经费达到20万元，中等社区运转经费达到23万元，大社区运转经费达到29万元；投入226万元，为人民、蒸阳、玉环、明翰等4个社区购买办公用房，帮助黄沙湾、辖神渡等社区装修办公用房，进一步改善其办公条件；每个社区新增惠民项目资金10万元，统筹用于社区环境的改善。
（三）加大投入，城乡同治水平不断提高
一是加大背街小巷维修改造的投入。针对老城区基础设施差的现状，区财政投入资金900万元对45个社区的240处基础设施进行维修改造。改造之后小区功能齐全、设施完备，实现了沟通、路平、灯亮、绿化美化效果。二是加大环卫市场化运作和基础设施建设的投入。区财政投入515万元，将中心城区的人民、青山、潇湘、五一四个街道的社区环卫作业推向市场，实行市场化运作，开创了我市环卫作业市场化运作的先河；投入200万元在松木、角山乡各兴建一座压缩式垃圾中转站；投入150万元购置6台冲水车辆、2台垃圾运输车；投入51万元用于社区内果皮箱配置，环卫基础设施进一步夯实。
（四）深化改革，财政管理水平明显提升
一是区本级收支预算实现公开。为规范财政收支行为，方便社会监督，2014年11月，我区2014年区本级收支预算和“三公”经费预算、部分预算单位的部门预算和涉及教育、社会保障、就业、医疗卫生、农林事务等9项重点民生资金的分配和使用情况，在区政府党政门户网上实现公开。二是加快国库集中支付改革进度。对现行的国库集中支付系统进行提质改造，将系统端口接通至业务单位，进一步优化申报、审批、拨付流程，提高财政资金的运行效率和透明度。三是不断推进政府采购改革。贯彻落实《政府采购法》，规范采购程序和采购行为，增强采购透明度，扩宽政府采购种类及覆盖面。全年共完成政府采购项目377批次，采购预算金额24505万元，节约资金4398万元，节约率为17.95%。四是积极实施财政投资评审。2014年8月，我区成立石鼓区财政投资评审中心，全年共评审项目44个，评审资金总量3575万元，节约建设资金575万元，节约率为16.08%。五是加大财政监督管理力度。积极实施财政专项资金检查，在全区范围内组织开展“小金库”专项治理工作，重点检查了10个单位的“小金库”专项治理，杜绝“小金库”现象发生。同时，对中央、省明文规定实行“一卡通”发放的36项惠农补贴资金情况进行了全面检查，确保了补贴发放数据的真实性、准确性、完整性。
各位代表：2014年，我区财政预算执行情况虽然总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政面临的困难和问题仍十分突出。财政收入持续增长的动力不足，财政收入增速换挡与支出刚性增长的矛盾突出；财政支持经济发展的方式还需优化，财政资金的杠杆和引导作用仍有进一步提升空间；财政管理水平和财政监督能力有待进一步提高，财政改革亟需进一步深化。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，努力加以解决。
三、2015年财政收支预算草案
2015年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，以新修订的《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》为指导，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，着力涵养财源税源，促进收入的可持续增长；优化财政支出结构，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生；创新管理方式，提高资金绩效，防范财政风险；逐步建立完整、规范、透明、高效的现代政府预算管理制度，促进全区经济持续健康发展。
根据上述指导思想，全区财政收支预算安排如下：
1、一般公共预算收入安排。全区一般公共预算总收入安排195915万元，增长11%；区级一般公共预算收入安排42320万元，增长10%。
2、一般公共预算支出安排。一般公共预算支出安排71073万元，比上年安排增长23.56%。根据《预算法》规定，2015年一般公共预算支出包括上级转移支付预计数30360万元。
2015年，我区主要支出项目分别安排如下：一般公共服务支出安排22303万元，增加8.33%；公共安全支出安排2038万元，增长17.67%；教育支出安排13940万元，增长8.91%；科学技术支出安排790万元，增长18.62%；社会保障和就业支出安排11719万元，增长32.13%；医疗卫生与计划生育支出安排7336万元，增长34.9%；城乡社区支出安排5981万元，增长161.52%；农林水事务支出安排4370万元，增长47.19%。
（二）政府性基金预算安排
2015年，区本级政府性基金预算收入安排750万元，政府性基金预算支出安排750万元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排
区本级社会保险基金预算收入安排1538万元，支出安排884万元，当年结余654万元。
需要说明的是，区本级没有国有资本经营预算内容，无需编制国有资本经营预算。
四、2015年财政工作主要措施
2015年是“十二五”规划最后一年，也是深化财税体制改革重要之年，我们将立足我区发展实际，坚定信心、抢抓机遇、主动作为，努力做好财政管理的各项工作，为全区经济和社会各项事业发展奠定扎实的财力基础。
1、加大财源建设支持力度。要创新财政资金使用方式，集中财力办大事，充分发挥财政资金的杠杆作用，切实加大对财源建设的支持力度。一是加大对招商引资的支持力度。对于区委、区政府确定要引进的项目，安排一定的财政资金用于项目的前期工作，加快项目前期手续办理，力促项目落地开工。二是加大总部经济和楼宇经济的支持力度。根据区委、区政府出台的总部经济和楼宇经济奖励政策，及时奖励新引进的总部经济和楼宇经济，充分发挥财政资金的引导作用。三是支持中小企业做大做强。加快与建行的合作，推行小微企业的“助保贷”业务，搭建政府、银行、企业三方合作平台，切实解决中小企业融资难和融资贵的问题；参股市农业融资担保公司，帮助我区农业企业通过市农业融资担保公司向银行贷款，降低融资成本，促进我区农业企业健康发展。
2、加大收入征管力度。一是积极应对税制改革。积极跟踪财税体制改革动向，推动“营改增”扩面工作，关注消费税、资源税等的改革，科学分析新常态下财政领域的趋势性变化，主动应对体制改革带来的影响，积极培育财税新增长点。二是突破税收征管难点。积极探索增值税户应缴纳的城建税和教育附加由国税部门代征的新方法，确保这部分的城建税和教育费附加征管到位。认真研究私房出租房产税的征管特点，制定科学有效的征管办法，用切实有效的手段把私房出租的房产税征收上来。三是加大税收清理力度。要对辖区内在建项目的耕地占用税和建安营业税缴纳情况进行一次全面清查，对已征地没有办理土地手续的项目，按照《中华人民共和国耕地占用税条例》的相关规定，征收耕地占用税，防止税收流失。开展房地产项目欠税情况的专项检查，采取有效措施加大房地产项目欠税清缴力度。同时，加大非法房地产项目的税收清查力度，做到应收尽收。
3、加大财政管理力度。一是盘活财政存量资金。为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》有关规定，切实提高财政资金使用效率，对各预算单位的财政存量资金进行清理，预算分配到部门并结转两年以上的结余资金，区财政收回统筹使用。二是稳步提升乡（街道）财政管理水平。全面贯彻落实《湖南省乡镇财政管理条例》，保障乡（街道）基本支出，将乡（街道）支出纳入国库集中支付管理，规范乡（街道）财政行为，突出内部监督和外部控制，提升财政资金使用效益。三是加大项目资金的监管力度。开展社保、民政、教育、农业、水利等项目资金的监督检查，及时掌握项目资金的去向和使用情况，确保项目资金的安全，并做好绩效评估工作，提高项目资金的使用效率。四是开展非税收入成本核算。对征收非税收入的单位的非税收入征收成本进行测算，合理安排非税收入预算，杜绝非税收入的列收列支。五是加大资产清理和管理力度。要对全区各乡、街道和区直机关的资产进行大清查，摸清资产底子。对清查出来没有产权手续的不动产，区国有资产管理局逐步办理产权手续，防止国有资产流失。六是严控“三公”经费等支出规模。严格执行中央、省委、市委和区委有关厉行节约的各项规定，严控机关会议费、差旅费、车辆购置和运行费、公务接待费、因公出国（境）经费等支出，着力降低行政运行成本。
4、加大财政改革推进力度。一要加快预算管理改革。在上年试点的基础上，除涉密信息外，今年各部门、各乡、街道都将全面公开本部门、本单位预决算数据；研究中期财政规划，对未来三年重大政策财政收支情况进行分析预测，将预算编制的重心由注重当年收支平衡逐步向跨年滚动平衡转变。二要继续深化国库集中支付改革。实现区本级预算单位国库集中支付全覆盖，实现银财互联和无纸化核算。积极推广使用公务卡，严格核定国库集中支付单位现金使用额度及频率，拓展公务卡使用范围。三要积极探索政府购买社会服务工作。根据《政府购买服务管理办法（暂行）》（财综[2014]96号）的规定，确定我区纳入政府购买服务的范围和内容，并制定相应的管理办法。四要完善政府债务管理长效机制。以防范和化解政府债务风险为目标，着力完善政府债务管理新机制，实行政府债务规模控制、预算管理和信息公开，探索政府与社会资本合作（PPP）模式。
各位代表：做好2015年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，进一步增强责任感和紧迫感，求真务实，锐意进取，扎实推进各项财政改革，为更好地服务、支持全区经济社会发展作出新的贡献。