关于2023年度区本级财政预算执行、决算草案编制和其他财政收支情况审计发现问题整改情况的报告

2024年11月29日在区五届人大常委会第二十三次会议上

区审计局局长  姚礼来

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，下面由我向区五届人大常委会会议报告《关于2023年度区本级财政预算执行、决算草案编制和其他财政收支情况的审计工作报告》中指出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署推进情况

各单位各部门严格按照中共湖南省委审计委员会办公室印发的《湖南省审计整改管理办法（试行）》文件要求，认真执行区五届人大常委会对区政府《关于2023年度区本级财政预算执行、决算草案编制和其他财政收支情况的审计工作报告》的审议意见，抓实审计发现问题的整改工作；同时审计机关负责督促整改，对审计整改事项建立清单，实行台账管理、结果汇总、对账销号。

二、审计查出问题的整改情况

各单位各部门全面整改审计查出问题，落实审计建议，2023年审计工作报告要求整改的问题5个，立行立改类4个去年已整改完成，分阶段整改类1个，为石鼓区西湖公园片棚户区改造项目专项债券使用不到位的问题，目前该项目主楼已建设至地上27层，完成主体封顶，该问题已基本整改到位。2024年审计工作报告要求立行立改的问题基本整改到位，要求分阶段整改的问题进展顺利。

1.关于2023年度中央和省级专项补助资金2024.52万元未在当年度及时下达，年内未形成有效支出的问题。

区财政局已将该部分市财政延迟下达的指标在2024年初全部分配下达，截止2024年11月已支付796.37万元，部分项目由于仍在建设中尚未支付，如高标准农田建设项目正在按进度建设中，尚有708.73万元未支付。下一步区财政局将进一步优化上级资金审批下达流程，提高支出效率。

2.关于其他财政专户利息收入37.92万元未及时上缴国库的问题。

根据审计提出的整改建议按照《财政专户管理办法》的有关要求，已将相关财政专户利息已全部缴入非税。下一步区财政局将进一步规范非税收入管理，按照“应缴尽缴”的原则，定期上缴财政专户利息。

3.关于原角山、松木中心校等学校107.98万元代收费长期未结算的问题。

区财政已将非税账户中未结算的代收费资金缴入财政事业性收费专户，该笔代收费主要来源为各学校代收的作业本费，由于两所学校松木中心校和角山中心校已撤销，造成剩余的资金长期未结算，后续将根据需求安排支出。下一步区财政局将定期清理非税系统中未确认收入，做到及时结算。

4.关于专项债券项目中医正骨医院改扩建项目延期投产影响预期收益的问题。

目前中医正骨医院改扩建项目已竣工，正在准备验收。专项债券资金7000万元已全部拨付至项目单位，已实际支出6300余万元，支付率已达90%。2024年8月3日中医正骨医院改扩建项目已进行了试运行，下一步将加快办理项目验收，争取尽早将医院新综合楼正式投入使用，实现项目预期收益。

5.关于区财政局部分资产管理不到位的问题。

针对机构改革和人员变动等原因未及时与区财评中心等单位办理资产移交手续的情况，区财政局已聘请第三方会计师事务所进行资产清查，下一步将根据清查结果办理资产移交手续，进行账务调整，加强资产管理。